關(guān)于2024年1—11月預(yù)算執(zhí)行情況和2024年預(yù)算調(diào)整意見的說明

　　永安市財(cái)政局 

　?。?024年12月） 

主任、各位副主任，各位委員： 

　　根據(jù)會(huì)議安排，現(xiàn)將市本級2024年1—11月預(yù)算執(zhí)行情況和2024年預(yù)算調(diào)整有關(guān)意見匯報(bào)如下： 

　　一、“四本”預(yù)算執(zhí)行情況 

　?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算 

　　1.收入方面。1—11月，全市一般公共預(yù)算總收入257876萬元，完成年初預(yù)算的81.71%，同比減收16437萬元，下降5.99%，其中：上劃中央收入58978萬元，完成年初預(yù)算的62.59%，同比減收12283萬元，下降17.24%。地方級一般公共預(yù)算收入198898萬元，完成年初預(yù)算的89.86%，同比減收4154萬元，下降2.05%。 

　　2.支出方面。1—11月，全市一般公共預(yù)算支出371774萬元，完成年初預(yù)算的85.69%，同比增支15822萬元，增長4.44%。 

　?。ǘ┱曰痤A(yù)算 

　　1.收入方面。1—11月，政府性基金預(yù)算收入37888萬元，完成年初預(yù)算的64.69%，同比增收415萬元，增長1.11%。 

　　2.支出方面。1—11月，政府性基金預(yù)算支出229350萬元，同比增支77642萬元，增長51.18%。 

　?。ㄈ﹪匈Y本經(jīng)營預(yù)算 

　　1—11月，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況尚未匯總，需年底統(tǒng)一結(jié)算。 

　?。ㄋ模┥绫；痤A(yù)算 

　　1—11月，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)收入10312萬元，完成年初預(yù)算的80.2%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)支出9111萬元，完成年初預(yù)算的91.2%。機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)收入34639萬元，完成年初預(yù)算的94.4%；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)支出33476萬元，完成年初預(yù)算的92.2%。 

　　二、一般公共預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn) 

　　1.稅收收入下滑明顯，非稅收入難以彌補(bǔ)。財(cái)稅部門雖通過深入挖潛，但普惠性和結(jié)構(gòu)性減稅帶來的壓力與挑戰(zhàn)有增無減。1—11月，全市地方一般公共預(yù)算收入198898萬元，同比減收4154萬元，下降2.05%。其中，地方級稅收收入89768萬元，同比減收13638萬元，下降13.19%。全市6大重點(diǎn)行業(yè)稅收呈“4減2增”態(tài)勢，建材、化工、紡織、汽車制造地方實(shí)得稅收同比分別下降45.75、25.64、18.3、13.97個(gè)百分點(diǎn)；木竹、石墨地方實(shí)得稅收同比分別增長100.64、3.59個(gè)百分點(diǎn)。在現(xiàn)有稅源難以支撐財(cái)政收入增長預(yù)期的情況下，我市不得不深挖非稅收入增收潛力。1—11月，通過盤活河道疏浚、民政事業(yè)等國有資源資產(chǎn)，累計(jì)繳交入庫83787萬元，全市非稅收入109130萬元，同比增收9484萬元，增長9.52%。 

　　2.切實(shí)兜牢“三?！钡拙€，支出進(jìn)度緩急有序。根據(jù)省財(cái)政廳、省人行要求，自今年4月1日起，財(cái)政系統(tǒng)原工資專戶變更為“三?！睂?，為確?！叭！睂袅夹赃\(yùn)行。市財(cái)政局多措并舉，統(tǒng)籌資金調(diào)度并確?！叭！敝С鲆?guī)范運(yùn)行。1—11月，全市“三保”支出164044萬元，支出進(jìn)度91.94%。其中：“保基本民生”支出52969萬元，支出進(jìn)度92.00%；“保工資”支出107812萬元，支出進(jìn)度91.88%；“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出3263萬元，支出進(jìn)度92.97%。 

　　3.支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，項(xiàng)目支出有保有壓。加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，重點(diǎn)保障市委、市政府重點(diǎn)工作、重點(diǎn)項(xiàng)目支出需要，堅(jiān)持帶頭過“緊日子”，進(jìn)一步壓減一般性支出和非急需非剛性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出，切實(shí)將有限的資金優(yōu)先用于民生支出等急需處。1—11月，全市一般公共預(yù)算支出371774萬元，同比增支15822萬元，增長4.44%。其中，民生支出274233萬元，占一般公共預(yù)算支出比重73.76%，持續(xù)保持在七成以上。 

　　4.“三跑”工作有序推進(jìn)，新增債券再創(chuàng)新高。牽頭督促和協(xié)調(diào)各部門吃透弄懂上級資金扶持范圍、分配辦法和審批程序等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合市委、市政府年度中心工作，聚焦全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的短板領(lǐng)域、重點(diǎn)方向、重點(diǎn)項(xiàng)目，找準(zhǔn)對接的發(fā)力點(diǎn)，充分利用“新二檔”的調(diào)檔契機(jī)，結(jié)合萬億國債特殊政策，圍繞專債、一般債領(lǐng)域方向主動(dòng)作為，積極將政策用好、用活。1—11月，全市累計(jì)爭取上級資金12.67億元（其中，萬億國債1.63億元）；累計(jì)爭取新增債券資金30.62億元（其中：一般債2.13億元、專項(xiàng)債28.49億元），債券額度創(chuàng)歷史新高，居三明市各區(qū)縣首位。 

　　三、四本預(yù)算調(diào)整意見 

　　今年以來，在市委、市政府正確領(lǐng)導(dǎo)下，市財(cái)政局進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)政府債務(wù)管理、兜牢基層“三保”底線，重點(diǎn)保障基層財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。但受傳統(tǒng)行業(yè)低迷、稅收下降明顯、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型艱難、土地出讓緩慢等減收因素影響，我市財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行面臨重大風(fēng)險(xiǎn)與挑戰(zhàn)，預(yù)算調(diào)整理當(dāng)順應(yīng)時(shí)勢，貼合實(shí)際需要予以優(yōu)化。 

　?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算 

　　1.收入預(yù)算調(diào)整。預(yù)計(jì)，全市一般公共預(yù)算收入569821萬元，比年初預(yù)算數(shù)520725萬元調(diào)增49096萬元，具體如下： 

　?、诺胤揭话愎差A(yù)算收入調(diào)減18990萬元。受內(nèi)外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化、支柱產(chǎn)業(yè)減收等因素影響，預(yù)計(jì)全年地方一般公共預(yù)算收入較年初預(yù)算（22.13億元）減收1.9億元。減收原因主要是稅收收入下滑明顯，全年預(yù)計(jì)同比減收1.06億元。同時(shí)，我市通過抓非稅收入沖抵后，預(yù)計(jì)全市地方一般公共預(yù)算收入202358萬元，同比下降4.11%。 

　?、苽杖胝{(diào)增12371萬元。至目前，省財(cái)政廳已下達(dá)債券資金包括：新增一般債券21277萬元、再融資債券48400萬元。現(xiàn)據(jù)實(shí)調(diào)增一般債券收入11277萬元、再融資債券收入1094萬元。 

　?、钦{(diào)入資金調(diào)增45367萬元。一方面，本年度土地基金調(diào)入資金（28164萬元）較年初預(yù)算（5356萬元）增加22808萬元。另一方面，財(cái)政專戶調(diào)入資金（81616萬元）較年初預(yù)算（59057萬元）增加22559萬元。 

　?、刃略鰠^(qū)域間轉(zhuǎn)移支付收入10348萬元。根據(jù)政府收支分類科目調(diào)整要求，本年度土地指標(biāo)交易收入列入?yún)^(qū)域間轉(zhuǎn)移支付收入。 

　　2.支出預(yù)算調(diào)整。預(yù)計(jì)，全市一般公共預(yù)算支出569821萬元（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出25855萬元），比年初預(yù)算數(shù)520725萬元調(diào)增49096萬元，具體如下： 

　　⑴一般債券支出調(diào)增10177萬元。其中：新增一般債券支出（21277萬元）較年初預(yù)算（10000萬元）調(diào)增11277萬元；本級安排的化解隱債支出（2000萬元）較年初預(yù)算（3100萬元）調(diào)減1100萬元。 

　?、普＝?jīng)費(fèi)調(diào)減2376萬元。一是據(jù)實(shí)調(diào)減機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)和預(yù)留年度考核獎(jiǎng)勵(lì)5242萬元；二是據(jù)實(shí)調(diào)增單位正常經(jīng)費(fèi)2866萬元。 

　?、歉鶕?jù)收入情況以收定支，調(diào)增列收列支專項(xiàng)2663萬元。 

　　⑷專項(xiàng)支出合計(jì)調(diào)增38632萬元。其中，調(diào)增項(xiàng)目有：基本業(yè)務(wù)及專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)預(yù)留調(diào)增1600萬元；其他支出調(diào)增39838萬元（主要是調(diào)增土地開發(fā)專項(xiàng)41545萬元）。調(diào)減項(xiàng)目有：保民生、保運(yùn)轉(zhuǎn)等剛性支出調(diào)減1453萬元；合同協(xié)議約定支出（含政府購買服務(wù)項(xiàng)目）調(diào)減526萬元；受獎(jiǎng)補(bǔ)政策影響，調(diào)減補(bǔ)貼獎(jiǎng)勵(lì)性經(jīng)費(fèi)827萬元。 

　　3.收支平衡情況。上述調(diào)整后，當(dāng)年地方一般公共預(yù)算收入202358萬元，加上稅收返還收入13908萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付89600萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付44000萬元、新增一般債券收入21277萬元、再融資債券收入48400萬元、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10000萬元、調(diào)入資金109930萬元（含財(cái)政專戶調(diào)入81616萬元、土地基金調(diào)入28164萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入150萬元）、清理結(jié)余收入20000萬元、區(qū)域間轉(zhuǎn)移支付收入（土地指標(biāo)交易）10348萬元，以上收入總計(jì)569821萬元。當(dāng)年市本級安排一般公共預(yù)算支出446927萬元，體制上解支出21200萬元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出25855萬元，一般債券支出75839萬元（含還本支出52562萬元），以上支出總計(jì)569821萬元，收支相抵，預(yù)算平衡。  

　?。ǘ┱曰痤A(yù)算 

　　1.收入預(yù)算調(diào)整。預(yù)計(jì)，全市基金收入完成79134萬元（不含提取兩金收入5016萬元），較年初預(yù)算（58570萬元）增收20564萬元。加上地方政府專項(xiàng)債券收入289328萬元、再融資債券收入10947萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付2500萬元，建議政府性基金預(yù)算收入由年初預(yù)算的163111萬元調(diào)整為381909萬元，調(diào)增218798萬元。 

　?、诺胤秸畬ｍ?xiàng)債券及再融資債券收入（300275萬元）較年初預(yù)算（102041萬元）調(diào)增198234萬元。 

　?、茋型恋爻鲎尲笆找娼鹗杖搿⑽鬯幚碣M(fèi)收入、彩票公益金收入、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入等基金項(xiàng)目（81634萬元）較年初預(yù)算（61070萬元）調(diào)增20564萬元。 

　　2.支出預(yù)算調(diào)整。預(yù)計(jì)，全年基金支出完成381909萬元，較年初預(yù)算增支218798萬元。 

　?、诺胤秸畬ｍ?xiàng)債券支出調(diào)增194928萬元。 

　?、茋型恋爻鲎尰鹬С稣{(diào)增23870萬元，其中，調(diào)增項(xiàng)目有：調(diào)出資金調(diào)增22808萬元、合同協(xié)議支出調(diào)增4647萬元、列收列支專項(xiàng)調(diào)增180萬元；調(diào)減項(xiàng)目有：城鄉(xiāng)生活建設(shè)配套資金調(diào)減2700萬元、基本業(yè)務(wù)及專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)預(yù)留調(diào)減600萬元、其他支出調(diào)減465萬元。 

　　3.收支平衡情況。上述調(diào)整后，當(dāng)年市本級政府性基金收入79134萬元，加上地方政府專項(xiàng)債收入289328萬元、再融資債券收入10947萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付2500萬元，以上收入總計(jì)381909萬元；當(dāng)年市本級安排基金支出49338萬元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出700萬元，專項(xiàng)債券支出303707萬元，調(diào)出資金28164萬元，以上支出總計(jì)381909萬元，收支相抵，預(yù)算平衡。 

　?。ㄈ﹪匈Y本經(jīng)營預(yù)算 

　　國有資本經(jīng)營預(yù)算本年度不做調(diào)整。 

　?。ㄋ模┥鐣?huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算 

　　社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本年度不做調(diào)整。 

　　四、提請明確事項(xiàng) 

　　以上2024年財(cái)政預(yù)算調(diào)整有關(guān)事項(xiàng)，分別于12月4日、12月17日、12月19日，經(jīng)市政府專題會(huì)、市政府常務(wù)會(huì)、市委常委會(huì)和市人大常委會(huì)主任會(huì)研究通過，現(xiàn)提請市人大常委會(huì)研究審議。 

　　附件一：2024年地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金情況說明 

　　附件二：2024年一般公共預(yù)算正常經(jīng)費(fèi)支出調(diào)整表 

　　附件三：2024年一般公共預(yù)算支出安排調(diào)整表 

　　附件四：2024年政府性基金支出安排調(diào)整表 

　　附件一 

　　2024年地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金情況說明 

　　根據(jù)福建省財(cái)政廳《關(guān)于下達(dá)2024年第四批公開招標(biāo)地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》（閩財(cái)債券〔2024〕8 號）、《關(guān)于下達(dá)2024年第七批公開招標(biāo)地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》（閩財(cái)債管〔2024〕15號）、《關(guān)于下達(dá)2024年第九批公開招標(biāo)地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》（閩財(cái)債管〔2024〕21號）、《關(guān)于下達(dá) 2024 年第十一批公開招標(biāo)地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》（閩財(cái)債管〔2024〕27號）文件精神，現(xiàn)將下達(dá)我市的2024年地方政府債券轉(zhuǎn)貸情況匯報(bào)如下： 

　　一、轉(zhuǎn)貸的地方政府債券的規(guī)模、利率和期限 

　　第一批轉(zhuǎn)貸給我市的地方政府債券規(guī)模為36450萬元，其中：專項(xiàng)債券36450萬元（十五年期22050萬元，利率為2.51%，,二十年期14400，利率2.65%）。第二批轉(zhuǎn)貸給我市的地方政府債券規(guī)模為100973萬元，其中：一般債券11780萬元（十年期11780萬元，利率為2.19%）；專項(xiàng)債券89193萬元（十年期6393萬元，利率為2.19%、十五年期32760萬元，利率為2.28%、二十年期50040萬元，利率2.36%）。第三批轉(zhuǎn)貸給我市的地方政府債券規(guī)模為137796萬元，其中：一般債券9497萬元（十年期9497萬元，利率為2.2%）；專項(xiàng)債券128299萬元（十年期16389萬元，利率為2.2%、十五年期56150萬元，利率為2.31%，,二十年期55760，利率2.43%）。第四批轉(zhuǎn)貸給我市的地方政府債券規(guī)模為31043萬元，其中：十五年期11042萬元，利率為2.2%，二十年期11000萬元，利率為2.26%，三十年期9001萬元，利率為2.26%。 

　　二、轉(zhuǎn)貸的地方政府債券發(fā)行費(fèi)和還貸要求 

　　發(fā)行費(fèi)：債券資金由我市向三明市財(cái)政局統(tǒng)借統(tǒng)還，永安市財(cái)政局作為永安市政府債權(quán)債務(wù)人的代表，負(fù)責(zé)所用債券資金的還本付息工作，發(fā)行手續(xù)費(fèi)為第一批31.49萬元、第二批85.63萬元、第三批112.83萬元、第四批24.83萬元，合計(jì)254.78萬元。 

　　還貸要求：債券利息按年支付，到期還本。情況如下： 

　　（1）一般債券：十年期一般債券11780萬元，每年 2 月 7 日、8 月 7 日支付利息，2034 年 8 月 7 日償還本金并支付最后一次利息；十年期一般債券9497萬元，每年 4 月 29 日、10 月 29 日支付利息，2034 年 10 月 29 日償還本金并支付最后一次利息。 

　?。?）專項(xiàng)債券：十年期專項(xiàng)債券6393萬元，每年 2 月 7 日、8 月 7 日支付利息，2034 年 8 月 7 日償還本金并支付最后一次利息；十年期專項(xiàng)債券16389萬元，每年 4 月 29 日、10 月 29 日支付利息，2034 年 10 月 29 日償還本金并支付最后一次利息；十五年期專項(xiàng)債券56150萬元，每年 4 月 29 日、10 月 29 日支付利息，2039 年 10 月 29 日償還本金并支付最后一次利息；十五年期22050萬元，每年 5 月 8 日、11 月 8 日支付利息，2039 年 5 月 8 日償還本金并支付最后一次利息；十五年期專項(xiàng)債券32760萬元，每年 2 月 7 日、8 月 7 日支付利息，2039 年 8 月 7 日償還本金并支付最后一次利息；十五年期專項(xiàng)債券11042萬元，每年 6 月 6 日、12 月 6 日支付利息，2039 年 12 月 6 日償還本金并支付最后一次利息；二十年期專項(xiàng)債券14400萬元，每年 5 月 8 日、11 月 8 日支付利息， 2044 年 5 月 8 日償還本金并支付最后一次利息；二十年期專項(xiàng)債券50040萬元，每年 2 月 7 日、8 月 7 日支付利息，2044 年 8 月 7 日償還本金并支付最后一次利息。二十年期專項(xiàng)債券55760萬元，每年 4 月 29 日、10 月 29 日支付利息，2044 年 10 月 29 日償還本金并支付最后一次利息；二十年期專項(xiàng)債券11000萬元，每年 6 月 6 日、12 月 6 日支付利息，2044 年 12 月 6 日償還本金并支付最后一次利息；三十年期專項(xiàng)債券9001萬元，每年 6 月 6 日、12 月 6 日支付利息，2054 年 12 月 6 日償還本金并支付最后一次利息。 

　　我市財(cái)政應(yīng)于還本付息日的12個(gè)工作日前將還本利息資金繳入三明市財(cái)政指定賬戶。 

　　三、轉(zhuǎn)貸的地方政府債券支出安排 

　　2024年擬安排上級轉(zhuǎn)貸地方政府債券資金第一批36450萬元、第二批100973萬元、第三批137796萬元、第四批31043萬元，合計(jì)306262萬元。具體安排如下： 

　?。ㄒ唬┮话銈Y金21277萬元安排如下： 

　　一般債券21277萬元安排如下：第一批永安市閩江上游沙溪流域防洪四期工程（永安段）4200萬元，永安市市標(biāo)路段排水防澇基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目2500萬元，永安市城區(qū)學(xué)校補(bǔ)短板工程2180萬元，永安市永漿至上坪公路建設(shè)項(xiàng)目2000萬元，永安市城市排水防澇基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（一期）900萬元。第二批特殊再融資一般債券金額9497萬元。 

　　（二）專項(xiàng)債券資金284985萬元安排如下： 

　　專項(xiàng)債券284985萬元安排如下：第一批永安市城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造工程（一期）14400萬元。永安市城鄉(xiāng)供水一體化建設(shè)項(xiàng)目18000萬元。閩中公鐵聯(lián)運(yùn)物流基地鐵路港建設(shè)項(xiàng)目4050萬元。第二批永安市全域旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（一期）12960萬元。永安市城市南部污水處理一期工程4140萬元。永安市城鎮(zhèn)污水垃圾回收及再生資源利用項(xiàng)目900萬元。永安市公交便民服務(wù)綜合提升項(xiàng)目6300萬元。永安市“以竹代塑”應(yīng)用推廣基地建設(shè)項(xiàng)目9000萬元。永安市尼葛開發(fā)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（一期）13500萬元。埔?guī)X汽車園智慧園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施及配套建設(shè)項(xiàng)目36000萬元。城郊產(chǎn)業(yè)園區(qū)品質(zhì)提升及配套設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目66萬元。永安市溪源水庫及周邊綜合治理項(xiàng)目1454萬元。興泉鐵路（永安段）建設(shè)項(xiàng)目1231萬元。榮康路停車場及配套項(xiàng)目2342萬元。閩江上游河道及周邊綜合治理項(xiàng)目1300萬元。第三批埔?guī)X汽車園智慧園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施及配套建設(shè)項(xiàng)目44000萬元。永安市城市南部污水處理一期工程5060萬元。永安市城鄉(xiāng)供水一體化建設(shè)項(xiàng)目25000萬元。永安市尼葛開發(fā)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（一期）16500萬元。永安市城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造工程（一期）5600萬元。閩中公鐵聯(lián)運(yùn)物流基地鐵路港建設(shè)項(xiàng)目10950萬元。永安市公交便民服務(wù)綜合提升項(xiàng)目3700萬元。永安市城鎮(zhèn)污水垃圾回收及再生資源利用項(xiàng)目1100萬元。特殊再融資專項(xiàng)債券16389萬元。第四批永安市“以竹代塑”應(yīng)用推廣基地建設(shè)項(xiàng)目11000萬元，永安市數(shù)字城市管理建設(shè)項(xiàng)目2040萬元，永安石墨產(chǎn)業(yè)“雙創(chuàng)”基地5500萬元，中國農(nóng)發(fā)重點(diǎn)建設(shè)基金投資協(xié)議6000萬元，永安市巴溪灣片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施提升改造3150萬元，永安市道路白改黑工程及人行道燒結(jié)透水磚改造工程建設(shè)項(xiàng)目3353萬元。