（2021年 12月15日在永安市第十八屆人民代表大會第一次會議上） 

　　永安市財政局局長 林華 

　　各位代表： 

　　我受市人民政府委托，現(xiàn)向大會報告2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案，請予審議！并請各位市政協(xié)委員和列席會議的其他同志提出寶貴意見和建議。 

　　一、過去五年財政總體情況和2021年預(yù)算執(zhí)行情況 

　　（一）過去五年財政總體情況 

　　過去五年，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)和社會各界的監(jiān)督支持下，市財政部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，積極應(yīng)對各類風(fēng)險挑戰(zhàn)，做到以“政”領(lǐng)“財”、以“財”輔“政”，為實現(xiàn)全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供了有力支撐。 

　　收入方面：五年來，全市財政收入保持穩(wěn)定增長。預(yù)計2021年全市地方一般公共預(yù)算收入將突破20億元大關(guān)，完成201388萬元，較2016年的174391萬元年均增長2.92%；預(yù)計2021年全市地方級稅收收入151041萬元，較2016年的93746萬元年均增長10%；稅性比從2016年的53.76%提升至2021年的75%，收入質(zhì)量得到改善。支出方面：預(yù)計2021年全市一般公共預(yù)算支出357282萬元，較2016年的276620萬元年均增長5.25%；與民生相關(guān)的13類支出從2016年的206169萬元增加到2021年的260405萬元（預(yù)計數(shù)），年均增長4.78%，民生支出持續(xù)保持在全市一般公共預(yù)算支出的七成以上，重點支出得到保障。償債方面：積極爭取新增債券資金19.94億元，有力保障了我市教育、醫(yī)療、城鄉(xiāng)建設(shè)、園區(qū)建設(shè)等民生和社會事業(yè)發(fā)展；2019年，我市成為“全省首批土地儲備項目預(yù)算管理試點縣”，爭取到土地儲備專項債券1.69億元；2020年末，我市被列為“財政部建制縣隱性債務(wù)化解試點縣”，2021年初，獲國家再融資債券支持30.16億元，償債壓力得到緩解。 

　　（二）2021年全市預(yù)算收支情況 

　　2021年是“十四五”的開局之年，市財政部門深入貫徹落實習(xí)近平總書記來閩、來明考察時的重要講話重要指示精神，積極應(yīng)對省內(nèi)局部地區(qū)疫情反彈和經(jīng)濟下行壓力，始終堅持把增進(jìn)民生福祉作為財政工作的根本出發(fā)點和落腳點，統(tǒng)籌常態(tài)化疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，強化增收節(jié)支，落實“六穩(wěn)”“六保”，全市財政運行態(tài)勢總體平穩(wěn)。 

　　1.一般公共預(yù)算 

　　2021年，預(yù)計全市一般公共預(yù)算收入341811萬元，同比增收31536萬元，增長10.16%（其中：地方一般公共預(yù)算收入201388萬元，同比增收11393萬元，增長6%）；預(yù)計全市一般公共預(yù)算支出357282萬元（含上級專項），同比增支19495萬元，增長5.77%。全市平衡情況：預(yù)計全年地方級一般公共預(yù)算收入201388萬元，上級補助收入108700萬元，上年滾存結(jié)余13835萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20000萬元，調(diào)入資金34976萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入5036萬元，收入總計383935萬元。預(yù)計全市一般公共預(yù)算支出357282萬元（含補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出23000萬元），原體制上解以及專項上解支出12818萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10000萬元，支出總計380100萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余3835萬元。 

　　2.政府性基金預(yù)算 

　　2021年，預(yù)計全市政府性基金預(yù)算收入69300萬元，同比減收25210萬元，下降26.67%；政府性基金預(yù)算支出59074萬元，同比減支10325萬元，下降14.88%。全市平衡情況：預(yù)計政府性基金預(yù)算收入69300萬元，上級補助收入2000萬元，上年滾存結(jié)余8667萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入37283萬元，收入總計117250萬元。預(yù)計政府性基金預(yù)算支出59074萬元（含補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出2060萬元），地方政府專項債券支出37283萬元，調(diào)出資金12226萬元，支出總計108583萬元，收支相抵，年終滾存結(jié)余8667萬元。 

　　3.國有資本經(jīng)營預(yù)算 

　　2021年，預(yù)計全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成180萬元，支出完成130萬元、調(diào)出資金50萬元，支出總計180萬元，收支相等。 

　　4.社會保險基金預(yù)算 

　　2021年，預(yù)計全市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險收入10375萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的105.1%，支出6979萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的100.52%，收支相抵，結(jié)余3396萬元；全市機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險收入29277萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的103.93%，支出28754萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的102.09%，收支相抵，結(jié)余523萬元。 

　　上述收支預(yù)算的執(zhí)行情況均為預(yù)計數(shù)，待財政決算編成后報市人大常委會審批。 

　　（三）2021年預(yù)算執(zhí)行和落實人大決議情況 

　　2021年，在市人大依法監(jiān)督和大力支持下，市財政部門根據(jù)市委、市政府決策部署，按照市十七屆人大六次會議決議，以及市人大財政經(jīng)濟審查委員會的審查意見，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，落實積極有為的財政政策，突出抓好以下4個方面： 

　　1.狠抓收入，強化財政保障能力。敢于直面新的壓力和挑戰(zhàn)，善于對重點行業(yè)、重點領(lǐng)域、重點稅種進(jìn)行梳理，強化財源培植，狠抓分析研判、資金調(diào)度等關(guān)鍵性環(huán)節(jié)，多措并舉，努力增加可用財力。一是積極盤活存量資金。常態(tài)化清理盤活財政存量資金，清理收回部門（項目）兩年以上結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金指標(biāo)1.57億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2億元，將有限資金向民生保障與重點項目建設(shè)方面傾斜，提升資金使用效益。二是積極爭取上級資金。全年爭取上級各類補助資金10.5億元，其中：特殊縣困難轉(zhuǎn)移支付補助8129萬元、抗疫特別國債資金2710萬元、縣級基本財力保障資金2596萬元、山水林田湖草生態(tài)激勵金1847萬元、生態(tài)保護財力轉(zhuǎn)移支付補助1423萬元、重點流域生態(tài)補償金1000萬元、農(nóng)村“一事一議”及公益性專項資金1096萬元等；新增保障性安居工程8943萬元、排水設(shè)施建設(shè)中央基建投資1354萬元、中央服務(wù)業(yè)發(fā)展資金1000萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)生活污水處理設(shè)施建設(shè)資金932萬元等。三是積極申請債券資金。全年爭取新增債券資金4.23億元，其中：一般債券0.5億元，專項債券3.73億元，極大保障了我市重點在建項目資金來源，有效緩解了財政支出壓力。 

　　2.突出重點，統(tǒng)籌社會事業(yè)發(fā)展。嚴(yán)控一般性支出，集中財力支持“六穩(wěn)”“六保”、疫情防控、民生事業(yè)建設(shè)等重點任務(wù)，全面推進(jìn)社會事業(yè)發(fā)展，提升人民群眾的幸福感。一是持續(xù)鞏固脫貧成果。安排鄉(xiāng)村振興、農(nóng)村公路建設(shè)、老區(qū)建設(shè)等專項資金1350萬元， “一事一議”獎補資金792萬元，發(fā)放支持耕地力保護補貼、農(nóng)機購置補貼等資金2093萬元，投入環(huán)境保護資金8160萬元，助力 “三農(nóng)”，切實改善人民群眾生產(chǎn)生活環(huán)境，積極推動鄉(xiāng)村振興發(fā)展。二是優(yōu)先支持教育發(fā)展。圍繞“一個不低于”和“兩個只增不減”目標(biāo)，切實保障教師隊伍待遇，安排教師工資5.46億元、艱苦教師崗位津貼420萬元、班主任津貼295萬元、教師師訓(xùn)經(jīng)費700萬元；加大教育基礎(chǔ)設(shè)施投入，安排校區(qū)擴容工程5800萬元，加快推進(jìn)巴溪灣小學(xué)分校、貢川中心小學(xué)、永安六中、東門小學(xué)、水院北門幼兒園、大湖幼兒園等重點項目建設(shè)；提高公辦幼兒園和普通高中生均公用經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)，生均公用經(jīng)費支出5771萬元，參照公辦幼兒園標(biāo)準(zhǔn)補助普惠性民辦幼兒園；注重學(xué)生生活改善，農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計劃及困難家庭學(xué)生資助支出780萬元，為在校寄宿（午）生和特教班學(xué)生提供營養(yǎng)餐，資助經(jīng)濟困難寄宿生生活費、學(xué)費和助學(xué)金。三是全力推進(jìn)社會保障。全年安排城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金、機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金、職業(yè)年金支出2.2億元。優(yōu)化城鄉(xiāng)低保救助機制，按不低于最低工資標(biāo)準(zhǔn)的42%適時提高我市城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)，城鄉(xiāng)低保支出2216萬元，特困人員供養(yǎng)保障金支出814萬元。積極發(fā)揮臨時救助兜底保障作用，加大臨時救助力度，撥付臨時救助資金400萬元。關(guān)愛幫扶困難兒童、困難殘疾人，發(fā)放補助989萬元。落實困難老年群體福利，高齡補貼支出422萬元，撥付國德康養(yǎng)中心項目經(jīng)費200萬元，支持養(yǎng)老服務(wù)建設(shè)。落實優(yōu)撫政策，安排義務(wù)兵優(yōu)待金、退伍軍人安置費、隨軍家屬生活補助等優(yōu)撫支出2340萬元。四是統(tǒng)籌抓好疫情防控。當(dāng)年安排各級疫情防控資金 6000萬元，主要用于三明市第二核酸檢測基地建設(shè)、3歲以上人群新冠病毒疫苗接種、常規(guī)核酸檢測、隔離點改造等；從專項債券資金中安排5000萬元用于三明市永安總醫(yī)院建設(shè)。此外，安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險配套支出8415萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等基層醫(yī)療支出5196萬元、公共衛(wèi)生支出1400萬元，助推全市衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展和醫(yī)療事業(yè)改革。五是助力企業(yè)紓困發(fā)展。新增減稅降費資金8000萬元，兌現(xiàn)失業(yè)保險穩(wěn)崗補貼、一次性穩(wěn)定就業(yè)補助、一次性穩(wěn)就業(yè)獎補、一次性用工服務(wù)獎補等資金5370萬元，依法減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)企業(yè)內(nèi)生動力。 

　　3.防控風(fēng)險，強化資金績效管理。一是化解債務(wù)風(fēng)險。建立健全債務(wù)風(fēng)險預(yù)警體系，積極推進(jìn)債務(wù)化解工作，全口徑債務(wù)風(fēng)險進(jìn)一步降低，風(fēng)險等級由“紅色”降為“橙色”。全市足額償還政府債務(wù)還本付息資金5.26億元，向上爭取置換債券資金10.04億元。繼續(xù)推動“財政部建制縣隱性債務(wù)化解試點”工作，有效緩解了隱性債務(wù)集中償債壓力，為國有企業(yè)健康發(fā)展贏得時間和空間。二是提升績效管理。建立事前事中事后績效管控體系，將績效管理融入到預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督中，開展部門項目支出績效評價，切實提高預(yù)算單位績效管理的責(zé)任意識。全年完成262個項目績效目標(biāo)申報，總金額24.5億元，完成286個項目績效自評，總金額18.5億元，完成3個項目重點績效評價，總金額3554萬元。三是強化投資評審。全年評審項目94個，目前已完成項目評審69個，在審項目25個；送審金額總計5.1億元，現(xiàn)已完成項目送審金額2.3億元，審后金額2.1億元，共節(jié)約財政資金2314萬元，審減率為9.93%。 

　　二、2022年預(yù)算草案 

　　2022年預(yù)算編制和財政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，深入貫徹習(xí)近平總書記來閩、來明重要講話重要指示精神，堅持新發(fā)展理念，以全方位推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展超越為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，進(jìn)一步提高財政政策的有效性和精準(zhǔn)度。2022年全市預(yù)算安排如下： 

　　（一）一般公共預(yù)算草案 

　　2022年，全市一般公共預(yù)算總收入335267萬元，比2021年預(yù)計完成數(shù)341811萬元減收6544萬元，下降1.91%。其中：上劃中央收入121796萬元，比2021年預(yù)計完成數(shù)140423萬元減收18627萬元，下降13.26%；地方一般公共預(yù)算收入213471萬元，比2021年預(yù)計完成數(shù)201388萬元增收12083萬元，增長6%。地方一般公共預(yù)算收入加上稅收返還收入10075萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入62935萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入35690萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10000萬元，調(diào)入資金53230萬元，減去上解支出12818萬元，全市現(xiàn)行體制財力總計372583萬元，擬安排全市支出372583萬元（含補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出23000萬元）。 

　　（二）政府性基金預(yù)算草案 

　　2022年，全市政府性基金預(yù)算收入88016萬元，比2021年預(yù)計完成數(shù)69300萬元增收18716萬元，增長27.01%，基金可用財力88016萬元。根據(jù)以收定支的原則，擬安排政府性基金預(yù)算支出88016萬元，其中市本級基金預(yù)算支出47816萬元，基金調(diào)出40200萬元。 

　　（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案 

　　2022年，我市國有資本經(jīng)營預(yù)算擬納入編制試點范圍的企業(yè)有10家，分別是：永安市國有資產(chǎn)投資經(jīng)營有限公司、永安市城市建設(shè)投資集團有限公司、永安市榕樹百貨有限公司、永安市華僑友誼供應(yīng)有限責(zé)任公司、永安市中華百貨商場、永安市興隆蔬菜有限責(zé)任公司、永安市糧食購銷有限公司、福建省永安市種子公司和永安市新華百貨有限責(zé)任公司等。本著“量入為出、不列赤字、以收定支、收支平衡”的預(yù)算編制原則，參照省上和三明市編制范圍，2022年我市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入180萬元，支出180萬元，收支平衡。 

　　（四）社會保險基金預(yù)算草案 

　　根據(jù)省市管理權(quán)限和社?；鸾y(tǒng)籌級次，2022年，我市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險金收入預(yù)計12203萬元，支出7653萬元，當(dāng)年收支可結(jié)余4550萬元。機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險金收入預(yù)計30526萬元，支出30341萬元，當(dāng)年收支可結(jié)余185萬元。 

　　三、確保完成2022年預(yù)算任務(wù)工作思路 

　　各位代表，受國家財稅政策變化、一次性稅源波動、房地產(chǎn)行業(yè)不確定性因素等影響，2022年，財政增收和“六穩(wěn)”“六保”工作壓力將持續(xù)加大。對此，我們將在今后工作中采取有效措施，突出抓好以下3個方面： 

　　（一）在抓收入、優(yōu)支出上有策有為 

　　一是多措并舉培育財源。一方面，要著力穩(wěn)定存量收入。對我市水泥、建材、木竹、汽車、交通物流等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)企業(yè)做好跟蹤服務(wù)，強化財、稅、庫等部門間的溝通、聯(lián)系，規(guī)范稅費征管，完善協(xié)稅護稅力度，堅決做到應(yīng)免盡免、應(yīng)收盡收。另一方面，要著力挖掘增量收入。抓好汽車及機械加工、紡織新材料、石墨（烯）三大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)集群建設(shè)，協(xié)助相關(guān)主管部門全力發(fā)展現(xiàn)代物流業(yè)、文旅康養(yǎng)業(yè)，在做大三大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、做實兩大現(xiàn)代服務(wù)業(yè)上積極發(fā)揮財政職能，涵養(yǎng)新興稅源新增量。二是想方設(shè)法對接政策。落實習(xí)近平總書記來閩、來明考察時，提出“沙縣三明永安組團發(fā)展”的指示精神，對照國務(wù)院印發(fā)的《關(guān)于新時代支持革命老區(qū)振興發(fā)展的意見》《福建省“十四五”老區(qū)蘇區(qū)振興發(fā)展規(guī)劃》等文件精神，搶抓新時代老區(qū)蘇區(qū)振興發(fā)展重大機遇，利用好三明全域為中央蘇區(qū)的優(yōu)勢，密切跟蹤三明全域建設(shè)革命老區(qū)高質(zhì)量發(fā)展示范區(qū)總體進(jìn)展，做好資源枯竭型城市轉(zhuǎn)移支付補助、生態(tài)保護財力轉(zhuǎn)移支付補助、特殊縣困難轉(zhuǎn)移支付補助等相關(guān)政策的爭取工作。三是不折不扣過“緊日子”。嚴(yán)控“三公”經(jīng)費、會議費、培訓(xùn)費等一般性支出；進(jìn)一步壓減非急需、非剛性、非必要支出；嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)禁無預(yù)算、超預(yù)算支出。密切跟蹤預(yù)算執(zhí)行情況，切實兜牢“三保”底線，做到有保有壓，把節(jié)省下來的資金統(tǒng)籌用于改善民生和支持重點項目上。四是扎實推進(jìn)“六穩(wěn)”“六保”。完善公共服務(wù)體系，做好核酸檢測、重點人群疫苗接種等疫情防控常態(tài)化經(jīng)費保障工作；做好養(yǎng)老、醫(yī)保等兜底工作；全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，持續(xù)推進(jìn)涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，加快新時代美麗鄉(xiāng)村建設(shè)；推進(jìn)民生工程實施，切實改善人居環(huán)境，全力打好污染防治攻堅戰(zhàn)。 

　　（二）在提績效、防風(fēng)險上落細(xì)落實 

　　一是強化預(yù)算績效管理。完善財政預(yù)算績效綜合信息管理平臺建設(shè)，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，推動績效管理提質(zhì)擴面和評價結(jié)果運用，為優(yōu)化預(yù)算編制提供依據(jù)，切實做到“花錢必問效、無效必問責(zé)、低效多壓減、有效多安排”。大力推動績效信息公開，積極引導(dǎo)和規(guī)范第三方機構(gòu)參與績效評價。二是做好債務(wù)風(fēng)險化解。做好政府債務(wù)還本付息工作，積極向上爭取資金用于置換到期政府債務(wù)，緩解財政壓力。進(jìn)一步建立健全建制縣隱性債務(wù)化解試點工作機制，細(xì)化各責(zé)任單位的職責(zé)，制定資金借、用、還相統(tǒng)一的方案和考評機制，防止出現(xiàn)區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險。同時，進(jìn)一步加快推動園區(qū)國有企業(yè)實體化轉(zhuǎn)型，有效提高資源、資產(chǎn)利用率和周轉(zhuǎn)率，增強造血功能，提升償債能力。三是加強財政資金監(jiān)管。強化內(nèi)部控制制度建設(shè)，加強政府采購、國有資產(chǎn)監(jiān)管，深入開展財政財務(wù)專項檢查，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算單位財政資金使用行為，提高資金使用效益。加大專項資金監(jiān)控力度，對年度預(yù)算資金安排數(shù)額較大的部門單位，以及涉及為民辦實事項目的資金，采取對照支出項目逐一審核、對照每月報表逐一分析、對照每筆資金逐一監(jiān)管的措施，從根本上將專項資金管細(xì)管實，防止超支濫用現(xiàn)象發(fā)生。四是強化投資評審力度。嚴(yán)格落實《永安市財政投資評審管理暫行辦法（修訂）》《永安市市級財政性資金投資項目對外委托評審管理暫行辦法》《永安市政府公共投資建設(shè)項目審計監(jiān)督管理暫行辦法》等文件精神，抓好政府投資項目評審工作的事前、事中、事后監(jiān)督，優(yōu)化支出，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供科學(xué)合理的依據(jù)。 

　　（三）在促改革、強管理上創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu) 

　　一是積極開展零基預(yù)算。根據(jù)《福建省財政廳關(guān)于全面實施零基預(yù)算改革的通知》的工作要求，預(yù)算安排堅持量入為出、有保有壓、能增能減，打破基數(shù)概念和支出固化格局，對非剛性、非重點項目支出做到可壓盡壓、應(yīng)壓盡壓。二是加快推進(jìn)一體化系統(tǒng)建設(shè)。實施財政信息一體化系統(tǒng)管理，規(guī)范和統(tǒng)一預(yù)算管理工作流程，深化部門預(yù)算改革，完善國庫集中支付，以信息化建設(shè)推進(jìn)財政科學(xué)化、精細(xì)化管理。三是優(yōu)化直達(dá)資金監(jiān)管。依托直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，做到定時上線查看資金撥付和使用情況，發(fā)現(xiàn)問題及時糾錯糾偏。同時將績效理念和方法融入直達(dá)資金監(jiān)管全流程，通過強化績效導(dǎo)向，提升直達(dá)資金管理工作水平和資金使用效益。四是理順財力結(jié)算體制。優(yōu)先選擇條件成熟的鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）和園區(qū)，開展財力結(jié)算體制改革試點工作，合理劃分鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、園區(qū)的財權(quán)和事權(quán)，進(jìn)一步理順財力分配關(guān)系。此外，要持續(xù)推進(jìn)政府預(yù)決算、部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費公示公開工作，切實提高預(yù)算透明度。  

　　各位代表，上下同欲者勝，同舟共濟者贏！做好2022年財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，我們將在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)、各位代表委員以及社會各界的監(jiān)督支持下，勇挑重?fù)?dān)、提質(zhì)增效，凝心聚力、攻堅克難，努力完成全年各項工作任務(wù)，以更加優(yōu)異的成績迎接黨的二十大勝利召開！