（2019年 12月30日在永安市第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上） 

　　永安市財(cái)政局 

各位代表： 

　　受市人民政府委托，現(xiàn)向大會(huì)報(bào)告2019年預(yù)算執(zhí)行情況和2020年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議！并請(qǐng)各位市政協(xié)委員和列席會(huì)議的其他同志提出寶貴意見(jiàn)和建議。 

　　2019年，我市財(cái)政部門(mén)以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會(huì)精神，以及習(xí)近平總書(shū)記參加福建代表團(tuán)審議時(shí)的重要講話精神，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大及其常委會(huì)、市政協(xié)的監(jiān)督支持以及各部門(mén)的鼎力配合下，緊緊圍繞市委、市政府中心工作，積極落實(shí)財(cái)政政策，不斷強(qiáng)化增收節(jié)支，科學(xué)籌措調(diào)度資金，全力保障重點(diǎn)支出，全市財(cái)政運(yùn)行態(tài)勢(shì)總體平穩(wěn)。 

　　一、2019年預(yù)算執(zhí)行情況 

　?。ㄒ唬?019年全市預(yù)算收支情況 

　　1.一般公共預(yù)算 

　?。?）全市一般公共預(yù)算 

　　全市收支基本情況：2019年，預(yù)計(jì)全市一般公共預(yù)算總收入265495萬(wàn)元，同比增收7797萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%。其中：上劃中央收入84495萬(wàn)元，同比增收7188萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.3%；地方一般公共預(yù)算收入181000萬(wàn)元，與上年基本持平。2019年，預(yù)計(jì)全市一般公共預(yù)算支出316831萬(wàn)元（含上級(jí)專項(xiàng)），同比增支7595萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.45%。 

　　全市平衡情況：當(dāng)年地方級(jí)一般公共預(yù)算收入181000萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入95000萬(wàn)元，上年滾存結(jié)余27886萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金37241萬(wàn)元，調(diào)入資金50956萬(wàn)元，收入總計(jì)392083萬(wàn)元。全市一般公共預(yù)算支出316831萬(wàn)元，原體制上解以及專項(xiàng)上解支出18413萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金30000萬(wàn)元，支出總計(jì)365244萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余26839萬(wàn)元。 

　?。?）市本級(jí)一般公共預(yù)算 

　　市本級(jí)收支基本情況：2019年，預(yù)計(jì)市本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入181000萬(wàn)元，與上年基本持平（注：全市一般公共預(yù)算收入與市本級(jí)一般公共預(yù)算收入指標(biāo)口徑一致）。市本級(jí)一般公共預(yù)算支出293831萬(wàn)元（含上級(jí)專項(xiàng)），增支17047萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.2%。 

　　市本級(jí)平衡情況：市本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入181000萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入95000萬(wàn)元，上年滾存結(jié)余27886萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金37241萬(wàn)元，調(diào)入資金50956萬(wàn)元，收入總計(jì)392083萬(wàn)元。市本級(jí)一般公共預(yù)算支出293831萬(wàn)元，原體制上解以及專項(xiàng)上解支出18413萬(wàn)元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出23000萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金30000萬(wàn)元，支出總計(jì)365244萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余26839萬(wàn)元。 

　　2.政府性基金預(yù)算 

　?。?）全市政府性基金預(yù)算 

　　全市收支基本情況：2019年，預(yù)計(jì)全市政府性基金預(yù)算收入91588萬(wàn)元，增收26715萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.18%?；痤A(yù)算支出49560萬(wàn)元，比上年減支10618萬(wàn)元，下降17.6%。 

　　全市平衡情況：全市政府性基金預(yù)算收入91588萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入1800萬(wàn)元，上年滾存結(jié)余8757萬(wàn)元，收入總計(jì)102145萬(wàn)元?；痤A(yù)算支出49560萬(wàn)元，調(diào)出資金50956萬(wàn)元，支出總計(jì)100516萬(wàn)元，收支相抵，年終滾存結(jié)余1629萬(wàn)元。 

　?。?）市本級(jí)政府性基金預(yù)算 

　　市本級(jí)收支基本情況：2019年，預(yù)計(jì)市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入91588萬(wàn)元，增收26715萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.18%（注：全市基金預(yù)算收入與市本級(jí)基金預(yù)算收入指標(biāo)口徑一致）?；痤A(yù)算支出49560萬(wàn)元，比上年減支10618萬(wàn)元，下降17.6%。 

　　市本級(jí)平衡情況：市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入91588萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入1800萬(wàn)元，上年滾存結(jié)余8757萬(wàn)元，收入總計(jì)102145萬(wàn)元。市本級(jí)基金預(yù)算支出47690萬(wàn)元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出1870萬(wàn)元，調(diào)出資金50956萬(wàn)元，支出總計(jì)100516萬(wàn)元，收支相抵，年終滾存結(jié)余1629萬(wàn)元。 

　　3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算 

　　2019年，預(yù)計(jì)全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成140萬(wàn)元，支出完成140萬(wàn)元。 

　　4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算 

　　2019年，預(yù)計(jì)全市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)收入9358萬(wàn)元，支出6248萬(wàn)元，結(jié)余3110萬(wàn)元；全市機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)收入26031萬(wàn)元，支出25194萬(wàn)元，結(jié)余837萬(wàn)元。 

　　上述收支預(yù)算的執(zhí)行情況均為預(yù)計(jì)數(shù)，待財(cái)政決算編成后報(bào)市人大常委會(huì)審批。 

　?。ǘ┞鋵?shí)市人大預(yù)算決議工作情況 

　　2019年，在市人大依法監(jiān)督和大力支持下，市財(cái)政部門(mén)根據(jù)市委、市政府的決策部署，按照市十七屆人大四次會(huì)議決議，以及市人大財(cái)政經(jīng)濟(jì)審查委員會(huì)的審查意見(jiàn)，嚴(yán)格執(zhí)行新預(yù)算法，有力推動(dòng)了各部門(mén)、單位預(yù)算管理法制化、制度化、常態(tài)化。主要工作體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面： 

　　1.加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，擴(kuò)寬收入來(lái)源。積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，全力應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行和結(jié)構(gòu)性減稅等嚴(yán)峻形勢(shì)，強(qiáng)化收入征管，努力培植稅源，積極籌措資金，統(tǒng)籌安排財(cái)力，促進(jìn)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。一是積極組織收入。強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，制定出臺(tái)《永安市預(yù)算單位收入任務(wù)考核辦法（試行）》，將全年目標(biāo)任務(wù)分解到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道、園區(qū)、市直部門(mén)，充分調(diào)動(dòng)全市各部門(mén)組織收入、擴(kuò)寬財(cái)源的積極性和責(zé)任心，在減稅降費(fèi)大背景下，我市稅收收入仍然保持了正增長(zhǎng)，全年預(yù)計(jì)增幅兩個(gè)點(diǎn)。二是強(qiáng)化稅源培植。為推動(dòng)我市經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)，制定出臺(tái)《永安市稅源企業(yè)倍增計(jì)劃實(shí)施方案》，按照“選好選優(yōu)、培優(yōu)培強(qiáng)”的原則，在全市范圍內(nèi)遴選企業(yè)，實(shí)施“一企一策”支持企業(yè)發(fā)展，促進(jìn)稅源增長(zhǎng)。同時(shí)，加快培育我市首批確定的8家高成長(zhǎng)大企業(yè)，按照高成長(zhǎng)計(jì)劃實(shí)施辦法，及時(shí)兌現(xiàn)政策，幫扶企業(yè)增產(chǎn)增收。三是落實(shí)減稅降費(fèi)政策。嚴(yán)格落實(shí)落細(xì)中央出臺(tái)的各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場(chǎng)主體活力，增強(qiáng)企業(yè)獲得感，清理規(guī)范涉企行政事業(yè)性收費(fèi)，對(duì)小微企業(yè)、科技型初創(chuàng)企業(yè)實(shí)施普惠性稅收減免政策，全年累計(jì)新增減稅降費(fèi)2.8億元。認(rèn)真梳理涉及民營(yíng)企業(yè)撥款情況，做好清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作。 四是積極向上爭(zhēng)取資金。圍繞“跑政策、跑項(xiàng)目、跑資金”目標(biāo)任務(wù)，主動(dòng)對(duì)接省財(cái)政廳、財(cái)政部等上級(jí)部門(mén)，積極配合各部門(mén)單位向上爭(zhēng)取資金，預(yù)計(jì)全年累計(jì)爭(zhēng)取10億元。 

　　2.加強(qiáng)資金管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。一是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行。堅(jiān)持精打細(xì)算、勤儉節(jié)約，貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于過(guò)“緊日子”和堅(jiān)持厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)相關(guān)要求，下發(fā)《關(guān)于貫徹落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范部門(mén)預(yù)算管理的通知》，加強(qiáng)我市部門(mén)預(yù)算管理，最大力度集中資金保障做好“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆惫ぷ鳌?jiān)持政府帶頭過(guò)“緊日子”思想，2019年預(yù)算支出安排上，按照財(cái)力優(yōu)先用于民生支出原則，各部門(mén)、單位的一般業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)壓縮20%，節(jié)省的資金用于保障我市基本民生、支持鄉(xiāng)村振興、扶貧、農(nóng)業(yè)、教育、生態(tài)環(huán)保等重點(diǎn)領(lǐng)域。其中：教育、文化、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障5類與民生直接相關(guān)的支出以及科技、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通、商業(yè)服務(wù)業(yè)、自然資源海洋氣象、糧油物資儲(chǔ)備8類與民生密切相關(guān)的支出全年預(yù)計(jì)完成205656萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的比重為65%。二是加強(qiáng)專項(xiàng)資金監(jiān)管。加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金的監(jiān)督檢查，突出抓好重大民生政策和民生資金落實(shí)情況跟蹤問(wèn)效。今年由扶貧辦、財(cái)政局對(duì)扶貧領(lǐng)域及惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”情況開(kāi)展聯(lián)合監(jiān)督檢查，進(jìn)一步推動(dòng)脫貧攻堅(jiān)決策部署、惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼政策落實(shí)落地。由財(cái)政局、衛(wèi)計(jì)局組織開(kāi)展公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助資金“最后一公里”專項(xiàng)督查，重點(diǎn)檢查補(bǔ)助資金落實(shí)到鄉(xiāng)村衛(wèi)生所及鄉(xiāng)村醫(yī)生情況。將“5.17”洪災(zāi)救災(zāi)等資金管理與扶貧在線監(jiān)控系統(tǒng)、扶貧資金績(jī)效管理情況相結(jié)合，開(kāi)展扶貧、救災(zāi)專項(xiàng)資金績(jī)效專項(xiàng)督查工作。三是整合資金，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。以整合資金為抓手，推進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，2019年統(tǒng)籌整合安排本級(jí)鄉(xiāng)村振興發(fā)展資金2210萬(wàn)元，促進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，推進(jìn)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。積極爭(zhēng)取耕地力保護(hù)補(bǔ)貼、林業(yè)專項(xiàng)資金、生態(tài)效益補(bǔ)償金等農(nóng)林水上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助資金1.7億元，用于提高我市農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的現(xiàn)代化水平。探索設(shè)立產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，實(shí)繳石墨和石墨烯產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金第二、三期資本金2678萬(wàn)元，推動(dòng)基金投資項(xiàng)目5個(gè)，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目總投資金額超過(guò)8200萬(wàn)元?；I集專項(xiàng)資金，推動(dòng)我市公鐵聯(lián)運(yùn)物流港等重點(diǎn)項(xiàng)目運(yùn)作發(fā)展。四是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。貫徹落實(shí)上級(jí)政策，逐步建立預(yù)算績(jī)效管理體系。制定出臺(tái)《永安市關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的若干措施》，擬對(duì)部門(mén)和單位從運(yùn)行成本、管理效率、履職效能、社會(huì)效應(yīng)等方面著手，全面開(kāi)展整體績(jī)效自評(píng)。持續(xù)抓好項(xiàng)目資金績(jī)效目標(biāo)、監(jiān)控和自評(píng)全覆蓋，加大財(cái)政政策和項(xiàng)目績(jī)效管理力度。 

　　3.加強(qiáng)債務(wù)管理，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控。一是加強(qiáng)規(guī)范債務(wù)預(yù)算管理。強(qiáng)化政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，健全公開(kāi)透明、約束有力的政府舉債融資機(jī)制。二是堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)，禁止違規(guī)舉債行為。認(rèn)真落實(shí)中央關(guān)于加強(qiáng)隱性債務(wù)管理的要求，嚴(yán)格項(xiàng)目建設(shè)條件審核，區(qū)分輕重緩急、科學(xué)有序推進(jìn)。堅(jiān)決禁止違規(guī)舉債，禁止違規(guī)出具擔(dān)保和承諾函。三是積極化解存量債務(wù)，切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)對(duì)全市全口徑債務(wù)的臺(tái)賬管理，建立債務(wù)還本付息動(dòng)態(tài)管理機(jī)制，嚴(yán)格落實(shí)債務(wù)分年度化解方案和消化計(jì)劃。同時(shí)積極向上爭(zhēng)取置換債券，緩解償還本金壓力。四是爭(zhēng)取土地儲(chǔ)備預(yù)算管理試點(diǎn)政策。為切實(shí)加強(qiáng)我市地方政府性債務(wù)管理，規(guī)范政府債務(wù)舉借及使用，有效化解存量債務(wù)，嚴(yán)控新增債務(wù)，提高風(fēng)險(xiǎn)化解防控能力，在我市被列入債務(wù)預(yù)警縣，陷入“前門(mén)關(guān)、后門(mén)堵”的困境情況下，積極加強(qiáng)與上級(jí)部門(mén)對(duì)接，爭(zhēng)取政策支持，經(jīng)省財(cái)政廳批準(zhǔn)，我市被成功納入全省首批土地儲(chǔ)備項(xiàng)目預(yù)算管理試點(diǎn)縣，進(jìn)一步拓寬了我市化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的通道。 

　　二、2020年預(yù)算草案 

　　2020年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會(huì)精神，堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對(duì)財(cái)政工作的領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展落實(shí)趕超，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，按照市委、市政府的決策部署，提高財(cái)政政策的精準(zhǔn)度和有效性；調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”的思想，支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，培育壯大新動(dòng)能，增強(qiáng)市場(chǎng)主體活力；建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，提高預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果；強(qiáng)化地方政府債務(wù)管理，積極防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。 

　　2020年，我們將綜合考慮經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和各項(xiàng)收支增減因素，按照“保障基本民生、量力而行 、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則，收入預(yù)算積極穩(wěn)妥，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展新情況相適應(yīng)、與財(cái)政政策相銜接；財(cái)政支出在“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”的基礎(chǔ)上，妥善處理好當(dāng)前收支矛盾，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。2020年全市預(yù)算安排如下： 

　?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算草案 

　　2020年，全市一般公共預(yù)算總收入270425萬(wàn)元，同比增收4930萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.86%。其中：上劃中央收入85805萬(wàn)元，同比增收1310萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.55%；地方一般公共預(yù)算收入184620萬(wàn)元，同比增收3620萬(wàn)元，增長(zhǎng)2%。地方一般公共預(yù)算收入加稅收返還收入10075萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入33411萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入10410萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20000萬(wàn)元，基金調(diào)入53000萬(wàn)元，減去上解支出12818萬(wàn)元，全市體制財(cái)力總計(jì)298698萬(wàn)元，擬安排全市支出298698萬(wàn)元。 

　　2020年，市本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入184620萬(wàn)元，同比增收3620萬(wàn)元，增長(zhǎng)2%（注：全市一般公共預(yù)算收入與市本級(jí)一般公共預(yù)算收入口徑一致）。地方一般公共預(yù)算收入加稅收返還收入10075萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入33411萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入10410萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20000萬(wàn)元，基金調(diào)入53000萬(wàn)元，減去上解支出12818萬(wàn)元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出23000萬(wàn)元，市本級(jí)體制財(cái)力總計(jì)275698萬(wàn)元。根據(jù)收支平衡的原則，擬安排市本級(jí)一般公共預(yù)算支出275698萬(wàn)元。 

　　（二）政府性基金預(yù)算草案 

　　2020年，政府性基金預(yù)算收入86280萬(wàn)元（注：全市基金預(yù)算收入與市本級(jí)基金預(yù)算口徑一致），比2019年預(yù)計(jì)完成數(shù)91588萬(wàn)元減收5308萬(wàn)元，下降6% ，基金可用財(cái)力86280萬(wàn)元。根據(jù)以收定支的原則，擬安排政府性基金預(yù)算支出86280萬(wàn)元，其中市本級(jí)基金預(yù)算支出33280萬(wàn)元，基金調(diào)出53000萬(wàn)元。 

　?。ㄈ﹪?guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案 

　　根據(jù)省財(cái)政廳和三明市財(cái)政局關(guān)于編制2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的相關(guān)文件要求，本著“量入為出、不列赤字，以收定支、收支平衡”的預(yù)算編制原則及參照省、三明編制范圍，2020年度，我市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算擬納入編制試點(diǎn)范圍的企業(yè)有10家（比2019年增加5家），分別是永安市國(guó)有資產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)有限公司、福建省永安林業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司、永安市城市建設(shè)投資集團(tuán)有限公司、永安市榕樹(shù)百貨有限公司、永安市華僑友誼供應(yīng)有限責(zé)任公司、永安市中華百貨商場(chǎng)、永安市興隆蔬菜有限責(zé)任公司、永安市糧食購(gòu)銷有限公司、福建省永安市種子公司和永安市新華百貨有限責(zé)任公司。參照省級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制方法，收入按國(guó)有獨(dú)資公司可供分配利潤(rùn)的30%、國(guó)有控股企業(yè)股利股息收入測(cè)算，2020年預(yù)算收入168萬(wàn)元，支出168萬(wàn)元，收支相等。 

　　（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案 

　　根據(jù)省市管理權(quán)限，我市社?；痤A(yù)算主要是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)和機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的收支安排(按照社會(huì)保險(xiǎn)基金的統(tǒng)籌級(jí)次，企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行省級(jí)統(tǒng)籌，基金預(yù)算由省財(cái)政廳負(fù)責(zé)編制；醫(yī)療保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金、生育保險(xiǎn)基金實(shí)行市級(jí)統(tǒng)籌，基金預(yù)算由三明市財(cái)政局負(fù)責(zé)編制)。2020年，我市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)金收入預(yù)計(jì)可達(dá)9527萬(wàn)元，支出6412萬(wàn)元，當(dāng)年收支可結(jié)余3115萬(wàn)元。機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)金收入預(yù)計(jì)可達(dá)26952萬(wàn)元，支出26503萬(wàn)元，當(dāng)年收支可結(jié)余449萬(wàn)元。 

　　各位代表，受整體經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響，財(cái)政增收壓力逐年加大，財(cái)政收支形勢(shì)不容樂(lè)觀，2020年財(cái)政改革和保障任務(wù)仍然十分繁重。收入方面：中央、省不斷加大減稅降費(fèi)力度，包括深化增值稅改革，降低制造業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)、建筑業(yè)等行業(yè)稅率，強(qiáng)化小微企業(yè)普惠性減稅力度，減免“六稅兩費(fèi)”等，短期內(nèi)，對(duì)我市財(cái)政收入造成減收影響，減稅降費(fèi)的政策效應(yīng)在2020年還將繼續(xù)顯現(xiàn)；受去產(chǎn)能政策影響，我市煤炭產(chǎn)能急劇下滑，稅收貢獻(xiàn)不斷縮小；受經(jīng)濟(jì)下行以及國(guó)家宏觀調(diào)控政策影響，我市房地產(chǎn)市場(chǎng)持續(xù)低迷，稅收貢獻(xiàn)逐年減少，其中房地產(chǎn)及建筑業(yè)地方稅收從2013年的6.4億元減少到2019年的2億元；受中美貿(mào)易摩擦等因素影響，部分外向型企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難加大，企業(yè)效益階段性持續(xù)下滑。綜合考慮各項(xiàng)增減收因素，2020年財(cái)政收入任務(wù)仍舊艱巨。支出方面：隨著中央調(diào)資政策的實(shí)施，我市各項(xiàng)工資和福利性等剛性支出不斷加大；教育、社保、衛(wèi)生等政策性配套不斷增支擴(kuò)面；存量債務(wù)還本付息壓力進(jìn)一步加大；隨著城區(qū)擴(kuò)面，市政維護(hù)等城市精細(xì)化管理剛性支出也逐步增加；此外，為刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，以減稅降費(fèi)、財(cái)政扶持為重點(diǎn)的一系列政策措施的實(shí)施也需要財(cái)政配套資金。綜合以上因素，在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆奥鋵?shí)市委、市政府確定的各項(xiàng)民生重點(diǎn)項(xiàng)目等方面，均要籌集大量財(cái)政資金，財(cái)政保障壓力持續(xù)加大。 

　　三、確保2020年預(yù)算任務(wù)圓滿完成的主要措施 

　?。ㄒ唬﹫?jiān)持質(zhì)量為本，加快稅源培育 

　　優(yōu)化財(cái)源結(jié)構(gòu)，拓寬收入來(lái)源渠道，增強(qiáng)財(cái)源管控能力。一是完善稅收監(jiān)管體系。暢通稅源共享信息，發(fā)揮稅收金財(cái)工程控管平臺(tái)的作用，細(xì)化稅收考核目錄，完善稅收預(yù)警機(jī)制，強(qiáng)化稅收和非稅能力管控，杜絕跑冒滴漏，嚴(yán)防偷稅漏稅行為。二是量化收入考核。完善預(yù)算單位收入任務(wù)考核辦法，建立部門(mén)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，努力挖收入、挖潛力，形成促增收合力。三是培育后續(xù)發(fā)展財(cái)源。實(shí)施稅源企業(yè)倍增計(jì)劃，探索企業(yè)資金幫扶與企業(yè)預(yù)期產(chǎn)出效果掛鉤機(jī)制，完善“一企一策”幫扶措施，讓企業(yè)真正得實(shí)惠，增強(qiáng)企業(yè)稅收貢獻(xiàn)能力。四是擴(kuò)寬收入來(lái)源。做好政策研究，密切關(guān)注中央關(guān)于后移消費(fèi)征收環(huán)節(jié)并穩(wěn)步下劃地方等政策制定，加快培育消費(fèi)市場(chǎng)，發(fā)展消費(fèi)經(jīng)濟(jì)，穩(wěn)定消費(fèi)稅源。積極用好我市老區(qū)、蘇區(qū)政策，發(fā)揮資源優(yōu)勢(shì)，努力爭(zhēng)取重點(diǎn)流域、生態(tài)補(bǔ)償、縣級(jí)基本財(cái)力保障等轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金，增加我市可用財(cái)力。五是爭(zhēng)取債券資金支持。圍繞市委市政府工作重心，按照地方政府債券發(fā)行要求，做好發(fā)債項(xiàng)目包裝，爭(zhēng)取列入省級(jí)地方政府專項(xiàng)債券庫(kù)，確保各類債券資金安全到位。做好跟蹤對(duì)接工作，爭(zhēng)取已列入提前批地方政府債券項(xiàng)目的后續(xù)建設(shè)資金。六是向政策要效應(yīng)。積極落實(shí)減稅降費(fèi)政策，準(zhǔn)確把握精神實(shí)質(zhì)，用政府收入的“減法”換取企業(yè)、民生效益的“加法”，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。 

　　（二）堅(jiān)持績(jī)效優(yōu)先，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu) 

　　積極籌措財(cái)政資金，合理調(diào)度，在“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，有保有壓，統(tǒng)籌兼顧，保障預(yù)算支出均衡。一是嚴(yán)肅預(yù)算執(zhí)行。嚴(yán)格控制新增項(xiàng)目支出，除落實(shí)中央、省、市規(guī)定的重點(diǎn)民生項(xiàng)目以及減稅降費(fèi)項(xiàng)目支出外，最大力度集中資金保障“三?！敝С鲂枨螅^續(xù)大力壓縮一般性支出，嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”支出。按照我省現(xiàn)行縣級(jí)基本財(cái)力保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算，2020年我市 “三?！笔《?biāo)準(zhǔn)保障需求為138872萬(wàn)元，其中：保工資85073萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)6530萬(wàn)元，?；久裆?7269萬(wàn)元。為切實(shí)兜牢省定標(biāo)準(zhǔn)范圍的縣級(jí)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡拙€，全年預(yù)算安排了“三保”支出212559萬(wàn)元，比省定標(biāo)準(zhǔn)保障需求增加73687萬(wàn)元，其中：保工資支出140476萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出9943萬(wàn)元，?；久裆С?2140萬(wàn)元。二是加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理。完善財(cái)政資金管理辦法，定期梳理專項(xiàng)資金撥付情況，確保扶貧、環(huán)保、社保、醫(yī)療、教育、鄉(xiāng)村振興等涉及民生事業(yè)支出及時(shí)足額撥付到位。強(qiáng)化資金監(jiān)督管理，特別是扶貧、救災(zāi)等民生資金監(jiān)管，保障資金安全、有效。三是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，向效益要資金，強(qiáng)化“花錢(qián)必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”，嚴(yán)格落實(shí)我市《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的若干措施》，建立全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，推動(dòng)財(cái)政資金聚力增效，增強(qiáng)政府公信力和執(zhí)行力。 

　?。ㄈ﹫?jiān)持依法理財(cái)，規(guī)范財(cái)政管理 

　　認(rèn)真貫徹落實(shí)預(yù)算法，建立全口徑預(yù)算編制體系，實(shí)現(xiàn)預(yù)算精細(xì)化管理。一是深化國(guó)庫(kù)集中支付制度改革。全面實(shí)施國(guó)庫(kù)庫(kù)款精細(xì)化管理，堅(jiān)持財(cái)力優(yōu)先用于民生支出原則，聚焦民生八大支出、城市基礎(chǔ)設(shè)施、生態(tài)環(huán)保治理、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施等重點(diǎn)領(lǐng)域，嚴(yán)格財(cái)務(wù)制度、強(qiáng)化日常督查，建立健全監(jiān)督制約機(jī)制。大力推行公務(wù)卡制度改革，切實(shí)保障國(guó)庫(kù)資金安全。二是強(qiáng)化庫(kù)款監(jiān)控。嚴(yán)格出借資金管理，進(jìn)一步加大力度清理收回暫付款項(xiàng)，加快資金回籠，緩解庫(kù)款壓力。三是加強(qiáng)債務(wù)管理。用好土地儲(chǔ)備項(xiàng)目試點(diǎn)政策，以納入我省首批土地儲(chǔ)備試點(diǎn)為契機(jī)，積極爭(zhēng)取省上政策支持，爭(zhēng)取更多的土儲(chǔ)專項(xiàng)債券額度。切實(shí)落實(shí)省政府專題會(huì)議精神，按照我市債務(wù)化解綜合實(shí)施方案，降低債務(wù)率，爭(zhēng)取退出債務(wù)預(yù)警縣。四是繼續(xù)推進(jìn)預(yù)決算公開(kāi)工作。認(rèn)真做好政府預(yù)決算、部門(mén)預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)公開(kāi)公示工作，開(kāi)展預(yù)決算公開(kāi)自查工作。 

　　各位代表，2020年是全面建成小康社會(huì)的決戰(zhàn)之年，是推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展落實(shí)趕超的關(guān)鍵之年。做好新的一年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在市委、市政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)、各位代表以及社會(huì)各界的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持新發(fā)展理念，進(jìn)一步深化改革，落實(shí)各項(xiàng)財(cái)政政策，加快補(bǔ)齊民生社會(huì)事業(yè)短板，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定，為我市經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定作出新的貢獻(xiàn)！