（2023年7月31日在市十八屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議上）

永安市財(cái)政局

主任、各位副主任、各位委員：

受市人民政府的委托，現(xiàn)將2022年市本級(jí)財(cái)政決算和2023年1-6月預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告如下，請(qǐng)予審議。

一、2022年市本級(jí)財(cái)政決算情況

（一）2022年預(yù)算執(zhí)行效果和落實(shí)人大決議情況

1.強(qiáng)化收入組織工作，提高財(cái)政保障水平。一是充分挖掘非稅收入。緊抓國(guó)務(wù)院辦公廳《關(guān)于進(jìn)一步盤(pán)活存量資產(chǎn)擴(kuò)大有效投資的意見(jiàn)》的政策契機(jī)，加快推動(dòng)停車(chē)泊位及公共停車(chē)場(chǎng)等TOT項(xiàng)目落地見(jiàn)效，同時(shí)盤(pán)活行政事業(yè)單位資產(chǎn)，有效補(bǔ)充我市非稅收入及可用財(cái)力。二是積極盤(pán)活存量資金。常態(tài)化清理盤(pán)活財(cái)政存量資金，全年清理收回兩年以上結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金指標(biāo)1.01億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2億元，將有限資金向民生保障和重點(diǎn)項(xiàng)目?jī)A斜。三是持續(xù)爭(zhēng)取上級(jí)支持。全年向上爭(zhēng)取各類(lèi)補(bǔ)助資金（不含返還性補(bǔ)助）15.43億元，創(chuàng)歷史新高，與上年同比新增4.02億元，增長(zhǎng)35.23%。其中：新增4批次保障減稅降費(fèi)及落實(shí)基本民生轉(zhuǎn)移支付2.09億元；獲省廳“一次性財(cái)力補(bǔ)助”3000萬(wàn)元；獲“2022年度國(guó)家級(jí)生態(tài)文明實(shí)驗(yàn)區(qū)補(bǔ)助”7000萬(wàn)元。四是積極爭(zhēng)取債券資金。一方面，新增債券創(chuàng)新高。全年?duì)幦⌒略鰝Y金14.62億元，極大保障了我市在建重點(diǎn)項(xiàng)目資金來(lái)源，有效緩解了全市財(cái)政支出壓力。另一方面，置換比例創(chuàng)新高。經(jīng)過(guò)努力爭(zhēng)取，2022年到期本金的置換比例由2021年的80%提高至85%，節(jié)約還本支出5285萬(wàn)元。

2.優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€(xiàn)。一是全力保障和改善民生。全年統(tǒng)籌安排各項(xiàng)?；久裆С?.03億元，其中：安排社會(huì)保障事業(yè)本級(jí)配套資金2.42億元，用于基本就業(yè)服務(wù)、基本社會(huì)服務(wù)、基本生活救助和基本養(yǎng)老保險(xiǎn)配套等；安排教育資金6625萬(wàn)元，用于保障各項(xiàng)教育事業(yè)平穩(wěn)發(fā)展；安排衛(wèi)生健康資金1.99億元，用于加強(qiáng)公共衛(wèi)生體系建設(shè)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控；全年?duì)幦∩霞?jí)鄉(xiāng)村振興試點(diǎn)示范補(bǔ)助2522萬(wàn)元，市本級(jí)安排配套專(zhuān)項(xiàng)資金5066萬(wàn)元，用于推動(dòng)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。二是足額保障工資運(yùn)轉(zhuǎn)。一方面，全年安排15.03億元用于規(guī)范發(fā)放全市干部職工工資和津補(bǔ)貼。另一方面，切實(shí)做好一般性支出壓減工作，全年安排2.85億元用于保障全市機(jī)關(guān)單位正常工作運(yùn)轉(zhuǎn)。三是惠企保障實(shí)體經(jīng)濟(jì)。嚴(yán)格落實(shí)“組合式”稅費(fèi)支持政策，為市場(chǎng)主體提供現(xiàn)金流支持，進(jìn)一步助企紓困。全年為379戶(hù)納稅人辦理增值稅留抵退稅2.25億元，為制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳稅費(fèi)1.56億元，“六稅兩費(fèi)”減征1875.69萬(wàn)元，其他稅費(fèi)政策支持1331.27萬(wàn)元。

3.深化財(cái)政體制改革，夯實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控體系。一是完善財(cái)政管理體制。省級(jí)改革方面，向省財(cái)政廳爭(zhēng)取對(duì)我市的共同財(cái)政事權(quán)支出責(zé)任劃分進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，明確從2023年起，凡基本公共服務(wù)領(lǐng)域相關(guān)民生轉(zhuǎn)移支付新出臺(tái)政策的省級(jí)補(bǔ)助比例從原三檔（按40%補(bǔ)助）提高到新二檔（按80%補(bǔ)助），對(duì)我市基層財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行提供了有力政策保障。本級(jí)改革方面，陸續(xù)完成鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、工業(yè)園區(qū)體制改革工作，出臺(tái)《永安市市直預(yù)算單位零基預(yù)算改革工作方案》，明確自2023年起全面實(shí)施零基預(yù)算。二是防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。全市全年足額償還政府債務(wù)還本付息資金5.54億元，向上爭(zhēng)取置換債券資金8.98億元，有力緩解了債務(wù)集中償還壓力。三是加大投資評(píng)審力度。全年評(píng)審項(xiàng)目共計(jì)76個(gè)，總送審金額10.9億元，審減率18.52%，節(jié)約財(cái)政資金1.1億元。

（二）2022年收支決算情況

1.一般公共財(cái)政預(yù)算

2022年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入200770萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的100.27%，同口徑增收10314萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.12%。上級(jí)補(bǔ)助收入165294萬(wàn)元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入70556萬(wàn)元，上年滾存結(jié)余90551萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20000萬(wàn)元，調(diào)入資金57658萬(wàn)元，收入總計(jì)604829萬(wàn)元；當(dāng)年市本級(jí)一般公共預(yù)算支出319039萬(wàn)元，體制上解支出15399萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)上解8652萬(wàn)元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出39699萬(wàn)元，地方政府債券還本支出78972萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10000萬(wàn)元，支出總計(jì)471761萬(wàn)元，收支相抵，財(cái)政滾存結(jié)余133068萬(wàn)元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出133068萬(wàn)元。

2.政府性基金預(yù)算

2022年市本級(jí)納入預(yù)算管理的基金收入91593萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的66.05%（主要是土地出讓進(jìn)度緩慢，土地出讓收入86433萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的66.49%）同比增收7052萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.34%。上級(jí)補(bǔ)助收入2682萬(wàn)元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入165540萬(wàn)元，上年結(jié)余30075萬(wàn)元，調(diào)入資金9679萬(wàn)元，收入總計(jì)299569萬(wàn)元。市本級(jí)基金支出139987萬(wàn)元，上解上級(jí)支出255萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出6135萬(wàn)元，地方政府債券還本支出26762萬(wàn)元，調(diào)出資金53897萬(wàn)元，基金支出合計(jì)227036萬(wàn)元，收支相抵，年終滾存結(jié)余72533萬(wàn)元。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

2022年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成180萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的100%，與上年持平。上級(jí)補(bǔ)助收入218萬(wàn)元（上級(jí)下達(dá)國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助資金），上年結(jié)余61萬(wàn)元，收入總計(jì)459萬(wàn)元。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出211萬(wàn)元，調(diào)出資金30萬(wàn)元，收支相抵，年終滾存結(jié)余218萬(wàn)元。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

2022年，全市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)總收入為11025萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)的90.35%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)支出為7652萬(wàn)元，與年初預(yù)算數(shù)持平；上年結(jié)余27015萬(wàn)元，收支相抵，年終滾存結(jié)余30388萬(wàn)元。全市機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)總收入為27102萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)的88.78%；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)支出為30448萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)的100.35%；上年結(jié)余12263萬(wàn)元，收支相抵，年終滾存結(jié)余8917萬(wàn)元。

（三）2022年財(cái)政決算情況說(shuō)明

1.本級(jí)預(yù)算調(diào)整及使用情況

2022年市本級(jí)收支預(yù)算調(diào)整主要是：①財(cái)力的調(diào)整。與年初預(yù)算相比調(diào)增211853萬(wàn)元，主要是：地方一般公共預(yù)算收入調(diào)減13247萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)增33073萬(wàn)元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸及再融資收入調(diào)增70556萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)增10000萬(wàn)元、調(diào)入資金調(diào)增111471萬(wàn)元。②支出的調(diào)整。與年初預(yù)算相比調(diào)增211853萬(wàn)元，主要是：補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出調(diào)增10000萬(wàn)元、地方政府一般債券支出調(diào)增85208萬(wàn)元、各項(xiàng)社會(huì)民生等本級(jí)專(zhuān)項(xiàng)支出調(diào)增116645萬(wàn)元。

2.財(cái)政轉(zhuǎn)移支付安排執(zhí)行情況

（1）上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助資金情況。2022年省財(cái)政對(duì)我市一般公共預(yù)算的補(bǔ)助金額為165294萬(wàn)元，主要是上級(jí)返還性收入13908萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入122909萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入28477萬(wàn)元?；痤A(yù)算的補(bǔ)助金額為2682萬(wàn)元，主要是各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入。

（2）對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）轉(zhuǎn)移支付情況。2022年市本級(jí)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）的轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助為4694萬(wàn)元，其中：村主干及兵團(tuán)婦等其他村級(jí)組織成員工資性補(bǔ)助2151萬(wàn)元、村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)辦公經(jīng)費(fèi)388萬(wàn)元、輔警人員補(bǔ)助1026萬(wàn)元、社區(qū)人員補(bǔ)助1129萬(wàn)元。

3.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的規(guī)模、使用情況

2021年底市本級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)存20000萬(wàn)元，2022年補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20000萬(wàn)元，扣減因財(cái)力不足動(dòng)用30000萬(wàn)元用于平衡預(yù)算，年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)存10000萬(wàn)元，用于彌補(bǔ)以后年度預(yù)算資金的不足。

4.財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)資金使用和結(jié)余情況

2021年我市財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)資金120687萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算90551萬(wàn)元、政府性基金預(yù)算30075萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算61萬(wàn)元。2022年度年末結(jié)轉(zhuǎn)下年205819萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算133068萬(wàn)元、政府性基金預(yù)算72533萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算218萬(wàn)元。

5.債務(wù)限額及余額情況

2022年省財(cái)政核定我市債務(wù)限額1273664萬(wàn)元，其中一般債務(wù)限額709937萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額563727萬(wàn)元。2022年我市債務(wù)余額1199396萬(wàn)元，其中一般債務(wù)余額668970萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額530426萬(wàn)元，一般債務(wù)余額及專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額均未超過(guò)債務(wù)限額。

6.本級(jí)預(yù)備費(fèi)使用情況

2022年度市本級(jí)預(yù)備費(fèi)預(yù)算數(shù)3000萬(wàn)元，實(shí)際安排支出591.92萬(wàn)元，年底結(jié)余2408.08萬(wàn)元調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

7.市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)指出問(wèn)題的整改落實(shí)情況

針對(duì)審計(jì)部門(mén)對(duì)2021年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行及決算草案審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和建議，積極制定整改措施，認(rèn)真抓好整改落實(shí)，對(duì)于能馬上整改的，做到邊審邊改，目前已整改情況如下：一是預(yù)算編制方面，在2022年度的年初預(yù)算和預(yù)算調(diào)整中，將當(dāng)年度債務(wù)收支全額納入預(yù)算調(diào)整方案，并根據(jù)《永安市市直單位零基預(yù)算改革工作方案》工作要求，做好一般性支出壓減工作，落實(shí)政府過(guò)“緊日子”要求。二是預(yù)算收入方面，部分預(yù)算外專(zhuān)戶(hù)未納入預(yù)算管理34092萬(wàn)元，當(dāng)前已繳入金庫(kù)31741萬(wàn)元。三是盤(pán)活存量資金方面。我局根據(jù)《永安市盤(pán)活財(cái)政存量資金實(shí)施方案》《關(guān)于下發(fā)永安市財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付預(yù)算單位2021年度預(yù)算執(zhí)行情況以及指標(biāo)結(jié)余清理核銷(xiāo)、核銷(xiāo)使用數(shù)的通知》工作要求，對(duì)執(zhí)行進(jìn)度慢、資金效益差的本級(jí)項(xiàng)目，收回結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余指標(biāo)，酌情減少下一年度預(yù)算安排。同時(shí)，部分歷年未撥付專(zhuān)項(xiàng)資金7921.53萬(wàn)元，目前已撥付1274.22萬(wàn)元，未支付的按照存量資金實(shí)施方案收回項(xiàng)目資金。四是審計(jì)其他問(wèn)題方面，我局通過(guò)出臺(tái)《關(guān)于調(diào)整市級(jí)行政事業(yè)單位通用辦公設(shè)備和辦公家具購(gòu)置費(fèi)預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)的通知》《永安市行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置管理實(shí)施辦法》，進(jìn)一步規(guī)范行政事業(yè)單位資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)和國(guó)有資產(chǎn)處置管理。此外，積極推動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制改革，牽頭落實(shí)《永安市人民政府關(guān)于調(diào)整鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政管理體制的通知》，優(yōu)化財(cái)政管理體制。

二、2023年1-6月預(yù)算執(zhí)行情況

（一）預(yù)算執(zhí)行情況

1.一般公共預(yù)算收支基本情況：1-6月，全市一般公共預(yù)算總收入133635萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的44.94%，同比增收8121萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.47%；地方級(jí)一般公共預(yù)算收入93946萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的44.69%，同比增收125萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.13%。全市一般公共預(yù)算支出211819萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的46.78%，同比增支16489萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.44%，增長(zhǎng)較快主要是自去年下半年以來(lái)逐月兌現(xiàn)基礎(chǔ)績(jī)效獎(jiǎng)及行政事業(yè)單位養(yǎng)老提標(biāo)增支增加本年逐月支出完成數(shù)。

2.政府性基金預(yù)算收支基本情況：1-6月，全市政府性基金收入19536萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的21.96%，同比增收217萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.12%。其中，土地基金收入16786萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的19.94%，同比減收314萬(wàn)元，下降1.84%。政府性基金支出102791萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的115.57%，同比增支18797萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.29%，主要是本年度專(zhuān)項(xiàng)債收入安排的支出較上年同期增加。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：因暫未有企業(yè)上繳利潤(rùn)收入，故本次暫不匯報(bào)該項(xiàng)預(yù)算收支情況，待年底一并匯報(bào)。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：1-6月，我市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)收入5955萬(wàn)元，其中保險(xiǎn)費(fèi)收入1138萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入4800萬(wàn)元，其他收入17萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)支出4391萬(wàn)元，收支結(jié)余1564萬(wàn)元。機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)收入20413萬(wàn)元，其中保險(xiǎn)費(fèi)收入10361萬(wàn)元、財(cái)政補(bǔ)貼收入9932萬(wàn)元，其他收入120萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)支出15518萬(wàn)元，收支結(jié)余4895萬(wàn)元。

（二）預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)

財(cái)政增收乏力，剛支難以削減，收支兩端均承受巨大壓力。

1.收入端。1-6月，全市地方級(jí)稅收54229萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的46.89%，同比增收8320萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.12%，稅性比重57.72%。⑴從增速上看，增收趨勢(shì)逐月回落。受上年同期大規(guī)模增值稅留抵退稅降低同比基數(shù)及四季度制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳稅費(fèi)在今年一季度繳交入庫(kù)等政策性影響，全市地方級(jí)一般公共預(yù)算收入和稅收收入均出現(xiàn)大規(guī)模增收。但扣除因“緩繳政策”入庫(kù)的地方級(jí)稅收8200萬(wàn)元后，全市地方級(jí)一般公共預(yù)算收入實(shí)際同比下降8.61%、地方級(jí)稅收同比增長(zhǎng)0.26%。同時(shí)，疊加實(shí)體經(jīng)濟(jì)內(nèi)生動(dòng)力不強(qiáng)的發(fā)展困難，財(cái)政收入增幅由年內(nèi)高峰25.76%回落至0.13%，總體表現(xiàn)疲弱。⑵從行業(yè)上看，支柱產(chǎn)業(yè)降幅較大。水泥建材業(yè)地方實(shí)得2182萬(wàn)元，同比減收4721萬(wàn)元，下降68.39%；林竹加工業(yè)地方實(shí)得1285萬(wàn)元，同比減收662萬(wàn)元，下降34.01%；房地產(chǎn)業(yè)地方實(shí)得2785萬(wàn)元，同比減收2875萬(wàn)元，下降50.79%。（3）從非稅上看，土地出讓進(jìn)度緩慢。受?chē)?guó)家宏觀(guān)土地政策變化和房地產(chǎn)調(diào)控等政策性因素影響，我市近年土地出讓市場(chǎng)疲軟，土地出讓收入下滑。1-6月，土地基金收入1.68億元，僅完成年初預(yù)算的19.94%，出讓進(jìn)度滯后。

2.支出端。1-6月，全市一般公共預(yù)算支出211819萬(wàn)元，同比增支16489萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.44%。全市各部門(mén)在落實(shí)過(guò)“緊日子”工作要求，壓減非重點(diǎn)、非剛性支出的同時(shí)，也在進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。（1）“三保”方面。從嚴(yán)落實(shí)“三?！敝С?44036萬(wàn)元，同比增支22787萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.79%。增支的主要原因是：基礎(chǔ)績(jī)效獎(jiǎng)逐月兌現(xiàn)發(fā)放。（2）化債方面。市財(cái)政積極籌措2.34億元，用于按時(shí)償還地方政府債務(wù)還本付息。（3）惠企方面。落實(shí)上級(jí)財(cái)稅政策，為市場(chǎng)主體提供現(xiàn)金流支持。1-6月，全市減稅降費(fèi)及退稅緩稅累計(jì)9290萬(wàn)元，其中新增減稅降費(fèi)5046萬(wàn)元，為6家納稅人辦理增值稅留抵退稅4182萬(wàn)元，其他稅費(fèi)政策減免62萬(wàn)元。

（三）存在問(wèn)題困難

從2022年市本級(jí)財(cái)政決算和今年上半年預(yù)算執(zhí)行情況上看，經(jīng)濟(jì)下行的壓力仍然存在，實(shí)體經(jīng)濟(jì)恢復(fù)的基礎(chǔ)尚不牢固，長(zhǎng)期存在的結(jié)構(gòu)性矛盾仍然凸顯，財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行仍然面臨巨大問(wèn)題和困難。一是財(cái)政收入增勢(shì)不穩(wěn)。我市產(chǎn)業(yè)主要以水泥建材、紡織、化工、汽車(chē)制造、林竹等為主，稅收與二產(chǎn)、三產(chǎn)關(guān)聯(lián)度比較大。2022年，我市地方級(jí)一般公共預(yù)算收入完成20.08億元，其中稅收收入9.56億元，稅性比重47.61%（同口徑50.3%）。分行業(yè)看，水泥建材地方稅收10382萬(wàn)元，下降50.97%；紡織業(yè)地方稅收5786萬(wàn)元，下降20.24%；林竹業(yè)地方稅收4666萬(wàn)元，下降20.69%；化工業(yè)地方稅收3354萬(wàn)元，下降31.74%；汽車(chē)制造地方稅收1917萬(wàn)元，下降4.81%。此外，今年因后疫情影響，經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇較難，特別是我市的支柱產(chǎn)業(yè)水泥行業(yè)市場(chǎng)行情低迷，銷(xiāo)量不佳，林竹行業(yè)企業(yè)銷(xiāo)售訂單量減少，大量實(shí)體企業(yè)產(chǎn)銷(xiāo)萎靡，財(cái)政收入增長(zhǎng)的后勁不足。二是償債壓力依然嚴(yán)峻。我市近年來(lái)已經(jīng)進(jìn)入還債高峰期，今后兩年（2023-2024年），地方政府債務(wù)按90%置換本金計(jì)算，我市承擔(dān)還本付息分別為4.83億元、4.38億元。三是資金撥付難度較大。受主體稅源企業(yè)增長(zhǎng)乏力、土地市場(chǎng)遇冷、企業(yè)留抵退稅、減稅降費(fèi)等多重因素疊加影響，我市2022年末庫(kù)款余額僅為3412萬(wàn)元，庫(kù)款保障系數(shù)0.05，遠(yuǎn)低于庫(kù)款監(jiān)測(cè)預(yù)警線(xiàn)（0.3）。2023年我市承擔(dān)“三?！敝С黾s23.82億元；同時(shí)社保、教育、衛(wèi)生、支付其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專(zhuān)項(xiàng)債券收入安排的支出等方面較難削減，我市庫(kù)款保障水平長(zhǎng)期處于低位，進(jìn)一步影響保障“三?！焙蛢攤芰?，加大全年資金撥付難度。

（四）下步工作措施

今年以來(lái)，市財(cái)政局按照全市財(cái)稅工作會(huì)的要求，牽頭落實(shí)市委市政府出臺(tái)的《永安市促進(jìn)增收節(jié)支25項(xiàng)措施》，爭(zhēng)取為全市“三保”及重點(diǎn)工作提供財(cái)力支撐。

1.收入上求增收。一是做大做強(qiáng)建材、化工、林竹等傳統(tǒng)制造業(yè)經(jīng)濟(jì)，支持傳統(tǒng)制造業(yè)智能化改造、數(shù)字化轉(zhuǎn)型，穩(wěn)定存量稅源。為全市發(fā)展汽車(chē)及機(jī)械加工、紡織新材料、石墨和石墨烯三大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)集群提供財(cái)政資金保障，涵養(yǎng)新興稅源向高稅性環(huán)節(jié)拓展。二是加強(qiáng)財(cái)稅部門(mén)聯(lián)動(dòng)，堵塞征管漏洞，確保應(yīng)收盡收。與經(jīng)濟(jì)主管部門(mén)共同做實(shí)做細(xì)全市納稅百萬(wàn)元以上企業(yè)畝均稅收情況分析，找準(zhǔn)稅源培育的重點(diǎn)和方向。持續(xù)跟蹤留抵退稅政策實(shí)施后，全市域內(nèi)企業(yè)增值稅回補(bǔ)情況，釋放政策的稅收乘數(shù)效應(yīng)。三是針對(duì)部分園區(qū)企業(yè)納稅為0甚至負(fù)數(shù)等稅收流失現(xiàn)象，強(qiáng)化稅收數(shù)據(jù)分析，扎實(shí)做好企業(yè)調(diào)研，形成分析報(bào)告，為市委市政府、經(jīng)濟(jì)主管部門(mén)、工業(yè)園區(qū)完善產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈、創(chuàng)新鏈，增強(qiáng)全市產(chǎn)業(yè)實(shí)力提供決策參考。四是協(xié)調(diào)市自然資源局、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、國(guó)企、園區(qū)等做好土地增減掛鉤，土地出讓等工作，結(jié)合我市實(shí)際情況，適時(shí)出讓土地，努力盤(pán)活土地資源，同時(shí)，拓寬融資渠道，積極策劃保障優(yōu)質(zhì)資源資產(chǎn)項(xiàng)目。

2.支出上求優(yōu)化。一是根據(jù)國(guó)家及省上標(biāo)準(zhǔn)，做實(shí)做細(xì)“三?！鳖A(yù)算，并保障教育、社保、衛(wèi)生、農(nóng)林水、地方政府債務(wù)等與民生相關(guān)支出的優(yōu)先級(jí)。兜牢“三?！钡拙€(xiàn)，扎實(shí)做好財(cái)政節(jié)支工作。二是統(tǒng)籌財(cái)力保障上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)的支出進(jìn)度，特別是部分涉及指標(biāo)考核、影響下一年度政策爭(zhēng)取的資金予以?xún)?yōu)先保障。三是按照零基預(yù)算的要求落實(shí)，重點(diǎn)從“人員”“三公”“項(xiàng)目”和“賬戶(hù)”等四個(gè)方面入手，壓減一切非急需、非必要、非剛性支出，兜牢“三?！钡拙€(xiàn)，落實(shí)好節(jié)支工作。

3.管理上求科學(xué)。一是持續(xù)開(kāi)展“三跑”工作。落實(shí)落細(xì)《永安市爭(zhēng)取資金獎(jiǎng)勵(lì)辦法》工作要求，嚴(yán)格落實(shí)“三跑”考核制度，形成工作合力，力爭(zhēng)全年完成各類(lèi)資金爭(zhēng)取18億元以上。二是認(rèn)真做好預(yù)算執(zhí)行。嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)編制年初預(yù)算和預(yù)算調(diào)整，不得超標(biāo)追加靜態(tài)經(jīng)費(fèi)。對(duì)于專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、發(fā)展性支出等動(dòng)態(tài)支出經(jīng)費(fèi)，視財(cái)力實(shí)際統(tǒng)籌安排，不形成固定基數(shù)，不結(jié)轉(zhuǎn)至下年支出。在兜牢“三?！钡拙€(xiàn)的同時(shí)，按輕重緩急原則，配比實(shí)物工作量，優(yōu)先保障資金有序撥付。同時(shí)做好項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)，做到“資金不打烊、保障應(yīng)有度、花錢(qián)必問(wèn)效”。三是清理盤(pán)活存量資金。以省委巡視整改為契機(jī)，將沉淀閑置、低效無(wú)效的單位資金收回財(cái)政，統(tǒng)籌用于項(xiàng)目建設(shè)、民生保障等重點(diǎn)領(lǐng)域，提升資金使用效益。

主任、各位副主任、各位委員，我們將認(rèn)真落實(shí)市委決策部署，自覺(jué)接受市人大常委會(huì)的監(jiān)督，認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議審議意見(jiàn)，和確定的各項(xiàng)工作目標(biāo)，積極主動(dòng)作為，為奮力譜寫(xiě)永安全方位高質(zhì)量發(fā)展新篇章提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障！