2018年1-6月預(yù)算執(zhí)行情況的報告 

　　（2018年7月18日在市十七屆人大常委會第13次會議上） 

　　永安市財政局局長  陳瑩 

主任、各位副主任、各位委員： 

　　我受市人民政府的委托，向人大常委會報告2017年市本級財政決算和2018年1-6月預(yù)算執(zhí)行情況，請予審議。 

　　一、2017年財政決算情況 

　　（一）落實(shí)市人大預(yù)算決議工作情況 

　　2017年，在市人大依法監(jiān)督和大力支持下，市財政部門根據(jù)市委、市政府的決策部署，按照市十七屆人大一次會議決議，以及市人大財政經(jīng)濟(jì)審查委員會的審查意見，積極組織收入、培植財源，保障重點(diǎn)支出，加強(qiáng)財政監(jiān)管，有力推動了經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)健康地發(fā)展。主要體現(xiàn)在以下幾個方面： 

　　1、積極組織收入、籌措資金，保障財政平穩(wěn)運(yùn)行。面對減稅降費(fèi)政策影響，加強(qiáng)稅收征管服務(wù)，積極發(fā)揮財政職能作用，主動采取有效措施，努力聚財增收。一是精心組織本級財政收入。積極應(yīng)對國家結(jié)構(gòu)性減稅、減免行政事業(yè)性收費(fèi)等因素影響,依法合規(guī)組織財政收入，不斷完善協(xié)稅護(hù)稅機(jī)制，主動聯(lián)合收入征管部門，規(guī)范稅收征管和非稅收入繳交，確保應(yīng)收盡收。全市地方一般公共預(yù)算收入完成17.61億元，與上年基本持平，稅性比重較上年提高了3.2個百分點(diǎn)。二是積極爭取上級資金支持。全市共爭取財力性轉(zhuǎn)移支付資金和各類財政專項資金9.65億元，較上年同期增加0.84億元，增長9.5%。其中：我市首次被列入《福建省主體功能區(qū)規(guī)劃》中確定的限制開發(fā)區(qū)域和禁止開發(fā)區(qū)域涉及的縣，并爭取省級重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)保護(hù)資金1430萬元；我市列入美麗鄉(xiāng)村田園綜合體建設(shè)試點(diǎn)縣，爭取“一事一議”財政獎補(bǔ)建設(shè)試點(diǎn)資金1000萬元；推動重點(diǎn)生態(tài)區(qū)位商品林贖買改革試點(diǎn)工作，爭取資金1050萬元。爭取地方政府債券資金22.88億元，極大緩解了我市償債壓力，有效彌補(bǔ)了我市建設(shè)資金的不足。三是努力盤活財政存量資金。加大清理財政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金力度，著力盤活財政存量資金，全年共清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余指標(biāo)23950萬元。 

　　2、加大扶持力度、調(diào)整結(jié)構(gòu)、涵養(yǎng)壯大財源。堅持以提升經(jīng)濟(jì)質(zhì)量和效益為中心，大力支持產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，多渠道、多層次培植地方財源。一是大力扶持培育新材料產(chǎn)業(yè)發(fā)展。安排石墨發(fā)展專項資金3120萬元；安排工業(yè)發(fā)展、科技發(fā)展、企業(yè)技改等專項資金4300萬元，切實(shí)為企業(yè)轉(zhuǎn)型升級、技改擴(kuò)能、提質(zhì)增效提供了有力的資金支持。二是做好“雙創(chuàng)”工作。認(rèn)真推進(jìn)“小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基地城市示范”工作，爭取中央雙創(chuàng)補(bǔ)助資金1509萬元，充分發(fā)揮國家中小企業(yè)發(fā)展基金作用，促進(jìn)大眾創(chuàng)業(yè)萬眾創(chuàng)新。三是做好產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整工作。爭取工業(yè)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整補(bǔ)助等資金1796萬元，提升企業(yè)持續(xù)發(fā)展的后勁和潛力；進(jìn)一步降低企業(yè)稅負(fù)，落實(shí)和完善全面推開營改增政策，擴(kuò)大享受減半征收企業(yè)所得稅優(yōu)惠的小型微利企業(yè)范圍等，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)近億元。 

　　3、加強(qiáng)監(jiān)督檢查、完善績效，促進(jìn)制度良性發(fā)展。一是做好預(yù)決算公開工作。按照新預(yù)算法規(guī)定時限，及時在相關(guān)網(wǎng)站公開2017年財政預(yù)算、2016年財政決算以及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算等信息。同時及時批復(fù)部門預(yù)決算并督促預(yù)算單位同步公開相關(guān)預(yù)決算信息，市本級部門預(yù)決算公開覆蓋率達(dá)100%。二是加強(qiáng)對財政資金的管理。對2014年出臺的《永安市財政專項資金管理暫行辦法》進(jìn)行重新修訂；制定出臺《永安市財政局關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范指標(biāo)管理和財政資金撥款程序的通知》，對財政資金從指標(biāo)管理、撥付審批、收入核算等方面進(jìn)行進(jìn)一步的規(guī)范；制定《關(guān)于加強(qiáng)扶貧、涉農(nóng)、水利專項資金監(jiān)管的細(xì)化方案》，注重源頭管控，對扶貧專項資金撥付及使用情況進(jìn)行監(jiān)管；聯(lián)合審計局、農(nóng)業(yè)局制定下發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財政扶貧專項資金管理的通知》，對扶貧專項資金的使用、管理、監(jiān)督等方面做了進(jìn)一步的規(guī)范。三是加強(qiáng)政府采購管理工作。啟用福建省政府采購信息系統(tǒng)永安分系統(tǒng)，實(shí)行新的網(wǎng)上申報審批程序；同時加強(qiáng)對政府采購代理機(jī)構(gòu)的檢查力度。四是進(jìn)一步完善財政專項資金績效管理。全面開展市本級專項資金的績效評價工作，對部門的專項預(yù)算資金進(jìn)行事前申報、事中監(jiān)控、事后評價,對部分項目資金進(jìn)行績效重點(diǎn)再評價,財政資金績效覆蓋率達(dá)到68.2%；完善專家?guī)?，在福建省預(yù)算績效專家管理系統(tǒng)審核通過永安市副高以上職稱專家資料20人。五是加強(qiáng)國有資產(chǎn)的管理。貫徹《國有資產(chǎn)評估管理辦法》，加強(qiáng)和規(guī)范行政、事業(yè)單位、企業(yè)國有資產(chǎn)的評估行為。逐項完成資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓評估結(jié)果報備，全年累計超過50余項（次）；加強(qiáng)行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置管理，加大資產(chǎn)清查力度，累計辦理資產(chǎn)處置事項（包括調(diào)撥、報廢事項）30余項（次）；完善修訂《國有企業(yè)重大事項報告管理辦法》等，進(jìn)一步加強(qiáng)和完善資金、資產(chǎn)管理制度建設(shè)。六是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。按照上級有關(guān)精神，加強(qiáng)債務(wù)管理，成立政府性債務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，制定了政府性債務(wù)風(fēng)險應(yīng)急處置預(yù)案，進(jìn)一步提高債務(wù)風(fēng)險防控能力。七是依法接受人大監(jiān)督。嚴(yán)格執(zhí)行市人大及其常委會各項決議、決定，認(rèn)真辦理涉及財政的人大代表意見、建議和政協(xié)委員提案，有力提高了財政預(yù)算執(zhí)行能力和財政工作水平。 

　　(二)市本級支出政策實(shí)施情況 

　　2017年財政部門在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)上級的財政政策，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，發(fā)揮職能作用，著力保障和改善民生，努力服務(wù)改革發(fā)展穩(wěn)定大局。財政支出主要方向有：一是支持社保工作穩(wěn)步發(fā)展。全市安排社會保障和就業(yè)專項支出29233萬元。積極推動機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革，安排事業(yè)單位養(yǎng)老保險金6000萬元；穩(wěn)步提升社會保障水平,在新農(nóng)保、農(nóng)村低保等社會保障項目的資金安排方面給予充分保證,從2017年10月起，農(nóng)村居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)從家庭年人均收入4070元提高到6624元；全面實(shí)施臨時救助制度。大力引導(dǎo)社會力量參與養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展，全社會致力養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)的氛圍已經(jīng)形成；不斷加大就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策扶持力度。扎實(shí)推進(jìn)雙創(chuàng)期間個人創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款和企業(yè)穩(wěn)崗等工作,不斷完善個人創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息政策，支付貸款貼息112萬元。二是支持公共衛(wèi)生加快發(fā)展。進(jìn)一步深化醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，有效整合轄區(qū)醫(yī)療資源，提升基層醫(yī)療服務(wù)能力，積極推進(jìn)三明市永安總醫(yī)院的組建工作；支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，加大基本公共衛(wèi)生投入，基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目年人均財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由45元提高到50元；不斷改善農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生條件，提高財政補(bǔ)助力度，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年420元提高到450元；三是支持教育事業(yè)均衡發(fā)展。全年安排教育投入66490萬元，占一般公共預(yù)算支出的22.81%。認(rèn)真做好義務(wù)教育階段經(jīng)費(fèi)保障工作，落實(shí)高中教育階段經(jīng)費(fèi)保障制度，全年共撥付生均公用經(jīng)費(fèi)3826萬元；進(jìn)一步做好農(nóng)村義務(wù)教育階段公辦寄宿生“營養(yǎng)改善”工程，繼續(xù)實(shí)施職業(yè)學(xué)校學(xué)生免學(xué)費(fèi)政策；加快學(xué)前教育發(fā)展，繼續(xù)實(shí)施學(xué)前一年免費(fèi)教育政策。支持學(xué)校基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，安排8550萬元用于北塔小學(xué)、三中、幼兒園等學(xué)校基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，有效改善了我市辦學(xué)條件和辦學(xué)環(huán)境。四是支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。市本級安排新農(nóng)村建設(shè)資金990萬元、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)資金700萬元等用于加快新農(nóng)村建設(shè)，爭取上級資金3314萬元用于美麗鄉(xiāng)村建設(shè)試點(diǎn)、田園綜合體建設(shè)試點(diǎn)、特色景觀帶建設(shè)等；五是支持宜居工程環(huán)境建設(shè)。安排南三龍鐵路永安南站、興泉鐵路、溪源水庫等建設(shè)資金19017萬元；安排人行道改造、背街小巷改造、市政維護(hù)等市政項目工程3323萬元；安排公路養(yǎng)護(hù)、破損路面改造、農(nóng)村公路補(bǔ)助等1000萬元；安排生活垃圾治理、污水處理等1983萬元。六是支持生態(tài)永安森林建設(shè)。繼續(xù)安排800萬元生態(tài)文明建設(shè)基金；積極向上爭取生態(tài)公益林補(bǔ)償、造林綠化以及重點(diǎn)流域項目等資金9256萬元，大力支持我市環(huán)境保護(hù)和生態(tài)建設(shè)。 

　　（三）2017年收支決算情況 

　　 1、公共財政預(yù)算 

　　（1）收支平衡情況 

　　2017年全市一般公共預(yù)算收入176108萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的111.19%，比上年同期增加1717萬元，增長0.98%。上級補(bǔ)助收入106272萬元（其中上級返還性收入13908萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入34622萬元，上級專項轉(zhuǎn)移支付收入57742萬元），地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入175240萬元，上年滾存結(jié)余29237萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金23950萬元，調(diào)入資金10040萬元，收入總計520847萬元；當(dāng)年一般公共預(yù)算支出291511萬元（含上級專項支出），體制上解省級支出14971萬元，專項上解3442萬元，債券還本支出144986萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金31901萬元，調(diào)出資金4050萬元，支出總計490861萬元，收支相抵，財政滾存結(jié)余29986萬元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出29986萬元。 

　　2017年市本級一般公共預(yù)算收入176108萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的111.19%，比上年同期增加1717萬元，增長0.98%。上級補(bǔ)助收入106272萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入175240萬元，上年滾存結(jié)余29237萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金23950萬元，調(diào)入資金10040萬元，收入總計520847萬元；當(dāng)年一般公共預(yù)算支出263184萬元（含上級專項支出，其中本級財力支出201311萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)223886萬元的89.92%），體制上解支出14971萬元，專項上解3442萬元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出28327萬元，地方政府債券還本支出144986萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金31901萬元，調(diào)出資金4050萬元，支出總計490861萬元，收支相抵，財政滾存結(jié)余29986萬元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出29986萬元。 

　　（2）重點(diǎn)支出情況 

　　2017年，我市支出預(yù)算按照“突出重點(diǎn)、有保有壓，盤活存量、優(yōu)化增量，規(guī)模適度、防患風(fēng)險”的原則，推行實(shí)施“零基預(yù)算”，集中財力辦大事、辦實(shí)事、促發(fā)展。加強(qiáng)資金統(tǒng)籌管理，對于支持方向、扶持對象和用途相同、相近的專項資金，予以歸并整合，優(yōu)先安排用于各類重點(diǎn)項目支出，努力提高財政資金使用效益。當(dāng)年教育、科技、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、農(nóng)林水支出分別占公共預(yù)算支出的22.81%、4.5%、10.03%、8.74%、10.94%。 

　　一是教育支出66490萬元，比上年同期增支3702萬元，增長5.9%； 

　　二是科學(xué)技術(shù)支出13119萬元，比上年同期減支196萬元，下降1.47%； 

　　三是社會保障和就業(yè)支出29233萬元，比上年同期減支3999萬元，下降12.03%； 

　　四是醫(yī)療衛(wèi)生支出25475萬元，比上年同期增支883萬元，增長3.59%； 

　　五是農(nóng)林水事務(wù)支出31888萬元，比上年同期減支5498萬元，下降14.71%。 

　　2、政府性基金預(yù)算 

　　2017年全市納入預(yù)算管理的基金收入37716萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的102.62%，與上年同期相比增收13344萬元，增長54.75%。上級補(bǔ)助收入4100萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入53520萬元，上年結(jié)余4550萬元，調(diào)入資金4050萬元，收入總計103936萬元?；鹬С?6365萬元，其中全市財力支出31948萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)26840萬元的119.03%，同比增支3084萬元，增長9.27%。債券還本支出53520萬元，調(diào)出資金10000萬元，基金支出合計99885萬元，收支相抵，年終滾存結(jié)余4051萬元。 

　　2017年市本級納入預(yù)算管理的基金收入37716萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的102.62%，與上年同期相比增收13344萬元，增長54.75%。上級補(bǔ)助收入4100萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入53520萬元，上年結(jié)余4550萬元，調(diào)入資金4050萬元，收入總計103936萬元。市本級基金支出35438萬元，補(bǔ)助下級支出927萬元，其中本級財力支出31948萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)26840萬元的119.03%，同比增支3084萬元，增長9.27%。債券還本支出53520萬元，調(diào)出資金10000萬元，基金支出合計99885萬元，收支相抵，年終滾存結(jié)余4051萬元。 

　　3、國有資本經(jīng)營預(yù)算 

　　2017年，全市國有資本經(jīng)營收入完成85萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的100%；支出完成45萬元，調(diào)出資金40萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的100%。 

　　4、社會保險基金預(yù)算 

　　2017年，全市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險總收入為6844萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的97.05%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險支出為4788萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的99.17%；收支當(dāng)年結(jié)余2056萬元。全市機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險總收入為21551萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的104.14%；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險支出為20740萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的103.47%；收支當(dāng)年結(jié)余811萬元。 

　　（四）2017年財政決算情況說明 

　　1、本級預(yù)算調(diào)整及使用情況 

　　根據(jù)市十七屆人大第14次主任會議批準(zhǔn)的2017年市本級收支預(yù)算調(diào)整主要是：①財力的調(diào)整，收入預(yù)算由原177366萬元調(diào)整成為158378萬元，調(diào)減18988萬元（主要是受經(jīng)濟(jì)下行和政策性減稅降費(fèi)的影響，我市稅性收入增收困難，而非稅收入規(guī)模也有所縮減），加上2017年地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入29300萬元，加上一般性轉(zhuǎn)移支付收入2567萬元，加上清理以前年度專項結(jié)轉(zhuǎn)資金19450萬元，合計財力比年初預(yù)算調(diào)增32329萬元。②支出的調(diào)整，主要是正常工資調(diào)整調(diào)減正常經(jīng)費(fèi)支出3276萬元、根據(jù)實(shí)際情況盤子專項調(diào)減項目共計13963萬元、調(diào)增項目共計49568萬元，列收列支收入增加專項調(diào)增2047萬元，合計支出比年初預(yù)算調(diào)增32329萬元。新增地方政府債券29300萬元主要用于：一是永安南站建設(shè)2765萬元、興泉鐵路資本金3350萬元；二是原本級安排的公路專項500萬元、三產(chǎn)專項資金500萬元、二產(chǎn)發(fā)展專項資金4700萬元、新農(nóng)村建設(shè)資金990萬元、生態(tài)文明基金800萬元、2017年世界竹藤大會500萬元、竹天下品牌及城市形象宣傳經(jīng)費(fèi)280萬元、農(nóng)村污水垃圾整治項目1083萬元、食品安全檢驗檢測資源整合項目100萬元、公共安全視頻監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)330萬元、背街小巷整治工程500萬等改用新增債券列支；三是核銷高速公路資本金掛賬9100萬元、體育中心大窯坑路墊資款3642萬元、含笑大道西側(cè)地塊墊資款160萬元。 

　　2、超收收入安排使用情況 

　　2017年我市共完成一般公共預(yù)算收入176108萬元，較預(yù)算調(diào)整數(shù)158378萬元超收17730萬元，扣除教育費(fèi)附加、排污費(fèi)等列收列支的財力超收部分842萬元，可用超收財力16888萬元。 

　　考慮到2017年整體支出水平較高，可用超收財力16888萬元和列收列支的超收財力842萬元調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，用于財力統(tǒng)籌使用。 

　　3、財政轉(zhuǎn)移支付安排執(zhí)行情況 

　　一是上級財政補(bǔ)助資金情況。2017年省財政對我市公共預(yù)算的補(bǔ)助金額為106272萬元，主要是上級返還性收入13908萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入34622萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入57742萬元，其中一般性轉(zhuǎn)移支付收入主要是均衡性轉(zhuǎn)移支付收入7139萬元、老少邊窮轉(zhuǎn)移支付收入992萬元、基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付收入1305萬元、義務(wù)教育等轉(zhuǎn)移支付收入1938萬元、基本養(yǎng)老保險和低保等轉(zhuǎn)移支付3243萬元、新型農(nóng)村合作醫(yī)療等轉(zhuǎn)移支付收入1234萬元、農(nóng)村綜合改革補(bǔ)助收入4204萬元、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入2700萬元、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1430萬元等。基金預(yù)算的補(bǔ)助金額為4100萬元，主要是各類專項轉(zhuǎn)移支付收入。 

　　二是對鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）轉(zhuǎn)移支付情況。2017年市本級對鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）的轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助為3524萬元，其中：村主干及兵團(tuán)婦等其他村級組織成員工資性補(bǔ)助2258萬元、村級運(yùn)轉(zhuǎn)辦公經(jīng)費(fèi)388萬元、困難鄉(xiāng)鎮(zhèn)結(jié)算補(bǔ)助808萬元。 

　　4、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的規(guī)模、使用情況 

　　2016年底市本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)存23950萬元，2017年補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金31901萬元，其中當(dāng)年超收及清理一般公共預(yù)算結(jié)余調(diào)入17730萬元，扣減年初因財力不足動用23950萬元來平衡預(yù)算，年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)存31901萬元，用于彌補(bǔ)以后年度預(yù)算資金的不足。 

　　5、財政結(jié)轉(zhuǎn)資金使用和資金結(jié)余情況 

　　2016年我市財政結(jié)轉(zhuǎn)資金33787萬元，其中：一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)29237萬元，政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)4550萬元。2017年度下達(dá)使用歷年結(jié)余專項3992萬元，清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余專項23950萬元，本年新增省市上級專項結(jié)余28192萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)下年34037萬元，與 2016年相比基本持平，其中：一般公共預(yù)算29986萬元，政府性基金4051萬元。 

　　6、債務(wù)限額及余額情況 

　　2017年省財政核定我市債務(wù)限額718724萬元，其中一般債務(wù)限額435362萬元，專項債務(wù)限額283362萬元。2017年我市債務(wù)余額673661萬元，其中一般債務(wù)余額433233萬元、專項債務(wù)余額240428萬元，一般債務(wù)余額及專項債務(wù)余額均未超過債務(wù)限額。 

　　7、本級預(yù)備費(fèi)使用情況 

　　2017年度市本級預(yù)備費(fèi)預(yù)算數(shù)3000萬元，實(shí)際安排支出1924萬元，年底結(jié)余1076萬元調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，在年度預(yù)算執(zhí)行過程中，我們嚴(yán)格按《預(yù)算法》的規(guī)定，將當(dāng)年預(yù)備費(fèi)動用情況上報市政府審批。 

　　8、市本級預(yù)算執(zhí)行審計指出問題的整改落實(shí)情況 

　　根據(jù)審計部門對2016年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計中發(fā)現(xiàn)的問題和建議，積極落實(shí)各項整改措施。 

　　一是加強(qiáng)預(yù)算管理。強(qiáng)化預(yù)算收入管理，從2017年起，我市除教育收費(fèi)、經(jīng)營性收入等其他預(yù)算外收支納入預(yù)算內(nèi)管理。對于審計中發(fā)現(xiàn)的部分財政專戶核算的結(jié)余資金根據(jù)資金性質(zhì)解繳入庫。 

　　二是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行。對2014年出臺的《永安市財政專項資金管理暫行辦法》進(jìn)行重新修訂，加強(qiáng)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金的管理，將兩年和兩年以上的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金收回市本級財政統(tǒng)籌使用，同時核實(shí)專項資金支出安排以及結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況，結(jié)合預(yù)算編制進(jìn)行清理；制定出臺《永安市財政局關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范指標(biāo)管理和財政資金撥款程序的通知》，對財政資金從指標(biāo)管理、撥付審批、收入核算等方面進(jìn)行進(jìn)一步的規(guī)范；制定《關(guān)于加強(qiáng)扶貧、涉農(nóng)、水利專項資金監(jiān)管的細(xì)化方案》，注重源頭管控，對扶貧專項資金撥付及使用情況進(jìn)行監(jiān)管；聯(lián)合審計局、農(nóng)業(yè)局制定下發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財政扶貧專項資金管理的通知》，對扶貧專項資金的使用、管理、監(jiān)督等方面做了進(jìn)一步的規(guī)范。 

　　三是加強(qiáng)資金管理。加大對財政借款和掛賬的催收和清理力度，組織人員對借款和掛賬情況進(jìn)行進(jìn)一步的梳理，對借款發(fā)出催繳通知書進(jìn)行催收，確保財政資金回籠。2017年當(dāng)年收回借款3.6億元，對待核銷的往來資金根據(jù)財力情況報請市政府批準(zhǔn)后予以核銷，2017年已核銷往年掛列支出1.41億元。 

　　四是加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。按照有關(guān)精神，加強(qiáng)債務(wù)管理，成立政府性債務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，制定了政府性債務(wù)風(fēng)險應(yīng)急處置預(yù)案，進(jìn)一步提高債務(wù)風(fēng)險防控能力；進(jìn)一步厘清政府與市場邊界，積極向上爭取政府債券資金，降低債務(wù)成本，妥善處理存量債務(wù)和在建項目后續(xù)融資問題，2017年向上爭取置換債券資金19.95億元，新增債券資金2.93億元。 

　　從2017年市本級財政預(yù)算執(zhí)行情況看，市本級財政預(yù)算執(zhí)行情況總體是好的，但也存在一些問題。一是受整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境和結(jié)構(gòu)性減稅降費(fèi)等因素影響，稅收收入增收緩慢，稅性占比仍處于低位水平，財政收入穩(wěn)定增長的基礎(chǔ)仍不牢固；二是剛性需求大，地方財政配套壓力大，收支矛盾突出；三是預(yù)算執(zhí)行需要進(jìn)一步強(qiáng)化，提高年初預(yù)算的準(zhǔn)確率，合理進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，嚴(yán)肅預(yù)算執(zhí)行；四是部門預(yù)算管理有待加強(qiáng)，財政監(jiān)督和管理水平有待進(jìn)一步提高。這些問題我們將采取積極有力的措施加以解決。 

　　二、2018年1-6月份預(yù)算執(zhí)行情況 

　　（一）1-6月份預(yù)算執(zhí)行情況 

　　1、一般公共預(yù)算收支基本情況：1-6月份，全市一般公共預(yù)算總收入139745萬元，完成年初預(yù)算的59.07%，同比增收6149萬元，增長4.6%。其中：上劃中央收入42470萬元，完成年初預(yù)算的62.64%，同比增收5391萬元，增長14.54%；地方級一般公共預(yù)算收入97275萬元，完成年初預(yù)算的57.64%，同比增收758萬元，增長0.79%。全市一般公共預(yù)算支出199990萬元，同比增支8556萬元，增長4.47%。 

　　2、政府性基金預(yù)算收支基本情況：1-6月份，政府性基金收入23164萬元，完成年初預(yù)算的40.04%，同比減收3632萬元，下降11.94%；政府性基金支出13939萬元，同比減支2816萬元，下降16.81%。 

　　3、國有資本經(jīng)營預(yù)算：因未有企業(yè)上繳利潤收入，故半年期暫不匯報該項預(yù)算收支情況，待年底一并匯報。 

　　4、全市社會保險基金預(yù)算：1-6月份，我市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險收入5696萬元，其中保險費(fèi)收入1237萬元，財政補(bǔ)貼收入4451萬元，其他收入8萬元；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險支出2494萬元。機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險收入9689萬元，其中保險費(fèi)收入7689萬元、財政補(bǔ)貼收入2000萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險支出10075萬元。 

　　（二）上半年預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn) 

　　1、地方級收入完成目標(biāo)任務(wù)。①從收入進(jìn)度上看：1-6月，我市地方一般公共預(yù)算收入97275萬元，完成年初預(yù)算數(shù)168760萬元的57.64%，超序時進(jìn)度7.64個百分點(diǎn)，超收12895萬元。②從收入增幅上看：地方一般公共預(yù)算收入同比增長0.79%，比去年同期增幅（3.88%）下降3.09個百分點(diǎn)，低于三明全市平均增幅（9.36%）8.57個百分點(diǎn)，低于市本級(37.09%)36.3個百分點(diǎn)。公共財政收入增長幅度在三明十二縣市區(qū)中位列第9位。 

　　2、工業(yè)稅收有所增收，但房地產(chǎn)等部分行業(yè)減收。從分行業(yè)報表上看：采礦業(yè)和制造業(yè)有大幅增長。1-6月，采礦業(yè)稅收總收入增收3799萬元，增長62.78%，地方實(shí)得稅收增收1683萬元，增長50.7%，主要是煤炭行業(yè)增收；制造業(yè)稅收總收入增收10254萬元，增長36.77%，地方實(shí)得稅收增收5452萬元，增長34.6%，主要是水泥行業(yè)有所回溫，價格有所上漲，稅收總收入增收6103萬元，增長73.4%，地方實(shí)得稅收增收3247萬元，增長66.88%；化工和化纖行業(yè)市場有所穩(wěn)定，銷量上漲，稅收總收入增收1263萬元，增長29.24%，地方實(shí)得稅收增收649萬元，增長27.35%。但受總體經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，房地產(chǎn)業(yè)持續(xù)減收，稅收總收入減收2773萬元，下降18.91%，地方實(shí)得稅收同減收3484萬元，下降35.04%。受水量、發(fā)電量下降的影響，水電行業(yè)減收嚴(yán)重，稅收總收入減收4159萬元，下降33.32%，地方實(shí)得稅收減收1971萬元，下降31.29%。 

　　3、全力保障重點(diǎn)支出。一是積極籌措財政資金，保障全市重點(diǎn)支出。按照“有保有壓、民生優(yōu)先、保障重點(diǎn)”的原則，科學(xué)調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生，做好教育、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保等社會事業(yè)的支出保障工作。1-6月，我市民生支出111207萬元，同比增支1376萬元，增長1.25%。二是積極爭取上級專項資金，主動對接上級財政部門，了解各項財政轉(zhuǎn)移支付、專項補(bǔ)助政策，積極做好各項對接工作。1-6月全市爭取各類上級專項資金60025萬元；爭取地方政府債券資金額度36532萬元，有效的緩解全市資金壓力。 

　　(三)存在的主要問題 

　　總體看，上半年財政預(yù)算執(zhí)行情況基本平穩(wěn)，但在預(yù)算執(zhí)行中存在一些比較突出的困難和問題。 

    1、財政增收壓力大。6月止，我市稅收收入完成55012萬元，同比增收3937萬元，增長7.71%，稅性比重56.55%，比上年同期增長3.63個百分點(diǎn)，雖然稅性比重有所提高，但是仍然低于60%，且總的稅收收入增量仍然較少。一是雖然工業(yè)稅收有所增收，但由于整體經(jīng)濟(jì)形勢對房地產(chǎn)市場的沖擊，造成房地產(chǎn)行業(yè)仍然處于減收狀態(tài)。6月止，房地產(chǎn)行業(yè)稅收總收入11895萬元，減收2773萬元，下降18.91%；地方實(shí)得稅收7478萬元，減收3484萬元，下降35.04%。同時，受水量、發(fā)電量下降的影響，水電行業(yè)減收嚴(yán)重，稅收總收入8359萬元，減收4159萬元，下降33.32%，地方實(shí)得稅收4329萬元，減收1971萬元，下降31.29%。增減相抵，稅收收入增量難以提升。二是新型稅源納稅貢獻(xiàn)尚未顯現(xiàn)。近年來，我市陸續(xù)引進(jìn)一批科技含量較高的工業(yè)項目，但是由于產(chǎn)業(yè)配置較低，且企業(yè)尚處于起步階段，受固定資產(chǎn)抵扣等稅收優(yōu)惠政策影響，新興企業(yè)的納稅能力相對較弱，在稅收上未能形成規(guī)模，稅源增長緩慢，對我市稅收貢獻(xiàn)影響有限。三是非稅收入增長緩慢，呈下降趨勢。6月止，非稅收入完成42263萬元，同比減收3179萬元，下降7%，其中行政事業(yè)性收費(fèi)減收2904萬元，下降59.33%；國有資產(chǎn)經(jīng)營收入和國有資產(chǎn)有償使用收入減收1442萬元，下降3.91%。 

　　2、財政收支矛盾突出。目前，我市財政收入質(zhì)量尚未得到改善，土地收入總體規(guī)模大幅縮小，地方實(shí)際可用財力比例下降。與此同時，繼續(xù)實(shí)施積極財政政策，重大項目建設(shè)、深化改革支出剛性增長，保民生、補(bǔ)短板支出需求加大，再加上進(jìn)一步清理和規(guī)范地方債務(wù)，財政資金調(diào)度壓力加大，財政收支矛盾依舊突出。主要表現(xiàn)為：一是保運(yùn)轉(zhuǎn)剛性支出大。隨著年底績效、文明獎等標(biāo)準(zhǔn)提高等，工資性支出不斷增加。同時，我市屬于非一般性轉(zhuǎn)移支付縣，許多政策性支出需要我市本級財力按比例配套支出。如新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)、鄉(xiāng)村運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)以及法定支出增長等需要市本級安排配套資金。二是市重點(diǎn)項目支出保障壓力大。各項重點(diǎn)支出、民生支出的需求不斷加大，而財政收入低迷的局勢一時難以扭轉(zhuǎn)，財政收支矛盾將進(jìn)一步加劇。三是為刺激經(jīng)濟(jì)增長，國家省市出臺了以減稅降費(fèi)、財政扶持為重點(diǎn)的一系列政策措施，對經(jīng)濟(jì)回暖起到了重要作用，但這些政策措施的落實(shí)，都需要我市財政配套資金。 

　　（四）下半年主要工作措施 

　　從1-6月份經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的情況看，上半年財政收支面臨的困難仍然較多，下一步必須精心謀劃，扎實(shí)工作，確保經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展平穩(wěn)運(yùn)行。 

　　1、做好收入組織工作，積極籌措資金。繼續(xù)強(qiáng)化收入征收力度，多方籌集資金。一是強(qiáng)化收入征收力度。繼續(xù)加強(qiáng)與國地稅等收入征管部門的溝通聯(lián)系，及時掌握宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢，強(qiáng)化收入征管力度，定期召開財稅聯(lián)席會議，群策群力解決收入問題，確保各項稅收收入和非稅收入的應(yīng)收盡收。二是繼續(xù)加大向上爭取資金力度。圍繞“產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，生態(tài)環(huán)境建設(shè)和民生改善”等關(guān)鍵領(lǐng)域，積極主動向上申報，溝通對接，努力爭取更多的政策傾斜和財力支持，緩解我市資金不足，切實(shí)加強(qiáng)地方財政保障和支持經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的能力。三是努力盤活財政存量資金。開展項目資金清查工作，對部門項目資金結(jié)余情況進(jìn)行梳理，督促項目實(shí)施部門加快項目實(shí)施進(jìn)度，同時加快資金的支付進(jìn)度，確保財政資金盡快發(fā)揮效益，按照《永安市財政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理辦法》文件精神，將結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余超過兩年以上的指標(biāo)收回財政統(tǒng)籌安排。 

　　2、做好產(chǎn)業(yè)扶持工作，努力培植稅源。大力支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，支持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)共同發(fā)展，多渠道、多層次培植地方財源。一是促進(jìn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。通過加大科技創(chuàng)新、技術(shù)改造等投入，推動傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)升級，引導(dǎo)傳統(tǒng)企業(yè)按照市場需求合理布局產(chǎn)品開發(fā)，豐富產(chǎn)品種類，著重發(fā)展深加工產(chǎn)品，推進(jìn)高端技術(shù)項目的建設(shè)，發(fā)揮龍頭企業(yè)的重要作用。二是培育壯大新興產(chǎn)業(yè)。聚力發(fā)展石墨和石墨烯等新興產(chǎn)業(yè)，加快推進(jìn)翔豐華二期等石墨高新材料項目的建設(shè)，加大招商引資力度，打造高端的石墨及石墨烯產(chǎn)業(yè)聚集區(qū)；緊抓當(dāng)前新能源汽車市場加速發(fā)展的契機(jī)，加大幫扶力度，加快建設(shè)。三是增強(qiáng)小微企業(yè)活力。圍繞“小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基地城市示范”任務(wù)，以縣域特色、龍頭產(chǎn)業(yè)為中心，加大資金投入、強(qiáng)化信貸支持，繼續(xù)實(shí)施減稅降費(fèi)政策，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，大力扶持中小微企業(yè)的發(fā)展。 

　　3、做好支出管理工作，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行。不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，保障和改善民生，提高預(yù)算執(zhí)行力度。一是嚴(yán)肅預(yù)算執(zhí)行。積極籌措財政資金，確保年初預(yù)算支出執(zhí)行到位。繼續(xù)大力壓縮一般性支出，嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”等支出。加強(qiáng)專項資金管理，加快社會保障、民生等支出進(jìn)度，定期梳理專項資金撥付情況，確保扶貧、災(zāi)害補(bǔ)助、環(huán)保、社保、醫(yī)療、教育、農(nóng)林水等涉及民生事業(yè)支出及時足額撥付到位。二是繼續(xù)推進(jìn)預(yù)決算公開工作。認(rèn)真做好政府預(yù)決算、部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)公開公示工作，開展預(yù)決算公開自查工作，并由我局監(jiān)督科負(fù)責(zé)督查公開工作進(jìn)展情況。三是推進(jìn)支出績效評價工作。開展重點(diǎn)支出項目的績效評價，逐步構(gòu)建預(yù)算安排和績效評價結(jié)果相結(jié)合的有效機(jī)制，樹立績效管理理念，擴(kuò)大績效管理范圍，提升預(yù)算績效管理質(zhì)量。 

　　4、做好資金監(jiān)管工作，提高理財水平。嚴(yán)格執(zhí)行新預(yù)算法，全方位深化預(yù)算改革。一是深化國庫集中支付改革。繼續(xù)完善國庫集中支付制度，加快推進(jìn)財政支付電子化改革試點(diǎn)和預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控工作；進(jìn)一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)集中支付制度。二是強(qiáng)化政府性債務(wù)管理。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法和國務(wù)院有關(guān)文件規(guī)定，強(qiáng)化限額管理和預(yù)算管理，加快存量政府債務(wù)置換步伐，控制隱性債務(wù)增量，積極穩(wěn)妥化解累積的債務(wù)風(fēng)險。三是加強(qiáng)財政預(yù)算監(jiān)督。強(qiáng)化扶貧資金監(jiān)管，保障資金安全、有效；推動健全內(nèi)控體系，加強(qiáng)重點(diǎn)環(huán)節(jié)風(fēng)險防控，切實(shí)管好用好財政資金。四是繼續(xù)開展財政借款清理工作。在嚴(yán)格控制新增借款的基礎(chǔ)上，繼續(xù)對現(xiàn)有的財政借款進(jìn)行清理。對需要核銷列支的借款，根據(jù)財力情況進(jìn)行核銷;對于需要催繳收回的借款，制定還款計劃，并落實(shí)還款資金來源，限期收回。五是落實(shí)審計整改措施。根據(jù)審計部門對2017年預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支情況審計報告中所反映的問題，落實(shí)各項整改措施。全面落實(shí)全口徑財政預(yù)算，完善國有資本經(jīng)營預(yù)算管理。進(jìn)一步完善專項資金管理辦法，加強(qiáng)對專項資金的管理，提高資金效率。加強(qiáng)財政一體化平臺的管理，繼續(xù)理順國庫集中支付運(yùn)行流程，進(jìn)一步完善國庫集中支付相關(guān)制度。 

　　2018年，我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受市人大及其常委會的法律、工作監(jiān)督，加強(qiáng)財政管理，強(qiáng)化收入征管，服務(wù)經(jīng)濟(jì)建設(shè)、促進(jìn)民生改善，主動作為，努力實(shí)現(xiàn)全年財政預(yù)算目標(biāo)。 

　　以上報告不妥之處，請批評指正。