市直各部門(mén)、單位：

　　為做好全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理工作，根據(jù)永安市人民政府辦公室《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的若干措施》（永政辦發(fā)明電〔2019〕11號(hào)）文件精神，按照“誰(shuí)申請(qǐng)資金，誰(shuí)設(shè)定目標(biāo)”原則，在預(yù)算編制環(huán)節(jié)將績(jī)效目標(biāo)設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件，未按要求設(shè)置績(jī)效目標(biāo)或績(jī)效目標(biāo)審核未通過(guò)的，不予安排預(yù)算資金?，F(xiàn)將2023年預(yù)算績(jī)效目標(biāo)編制工作有關(guān)事宜通知如下： 

　　一、目標(biāo)編制范圍 

　　（一）資金范圍覆蓋“四本預(yù)算”即一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算及社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。 

　　2.績(jī)效目標(biāo)類(lèi)型包括項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)、政策績(jī)效目標(biāo)和部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)。 

　　3.2023年初部門(mén)預(yù)算、年中預(yù)算調(diào)整和追加預(yù)算等均應(yīng)編制績(jī)效目標(biāo)。 

　　二、目標(biāo)編制內(nèi)容 

　　績(jī)效目標(biāo)指標(biāo)體系主要包括產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)（含滿(mǎn)意度指標(biāo)）兩大類(lèi)，設(shè)置的指標(biāo)應(yīng)細(xì)化至三級(jí)，即至少包含一個(gè)二級(jí)和三級(jí)指標(biāo)；其中，指標(biāo)說(shuō)明主要填寫(xiě)指標(biāo)的計(jì)算公式，無(wú)計(jì)算公式則對(duì)指標(biāo)進(jìn)行闡述。 

　　三、目標(biāo)編制要求 

　　績(jī)效目標(biāo)編制要明確“花多少錢(qián)，辦哪些事，產(chǎn)生哪些效益”，形成“花錢(qián)必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的約束機(jī)制。具體如下： 

　?。ǘ┲赶蛎鞔_，符合國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃，部門(mén)職能等要求，并于相應(yīng)的預(yù)算支出內(nèi)容、范圍、方向、效果等緊密相關(guān)。 

　?。ǘ┘?xì)化量化，從產(chǎn)出、效益、滿(mǎn)意度等方面進(jìn)行細(xì)化，全部采用定量表述，個(gè)別不能以量化形式表述的，采用定性的分級(jí)分檔形式表述，所設(shè)置的指標(biāo)應(yīng)可跟蹤、可評(píng)價(jià)。 

　　（三）合理可行，經(jīng)過(guò)調(diào)查研究和科學(xué)論證，符合客觀實(shí)際，能夠切實(shí)反映各單位的履職成效。 

　?。ㄋ模┫嚓P(guān)數(shù)據(jù)應(yīng)匹配，與計(jì)劃期內(nèi)的任務(wù)數(shù)或計(jì)劃數(shù)相應(yīng)對(duì)，與預(yù)算確定的投資額或資金量相匹配。 

　?。ㄎ澹┯不繕?biāo)約束，預(yù)算績(jī)效目標(biāo)一經(jīng)批復(fù)，原則不予調(diào)整；因特殊情況確需調(diào)整的，按照績(jī)效目標(biāo)調(diào)整流程報(bào)批審核后方可調(diào)整。 

　　四、目標(biāo)報(bào)送要求 

　　報(bào)送時(shí)間：2023年初部門(mén)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)在2022年12月1日前完成編報(bào)，2023年部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)在2023年3月30日前完成編報(bào)，年中調(diào)整預(yù)算項(xiàng)目及追加項(xiàng)目根據(jù)實(shí)際情況前置編報(bào)。 

　　報(bào)送途徑： 

　　1、預(yù)算管理一體化系統(tǒng)—預(yù)算管理—項(xiàng)目支出項(xiàng)目申報(bào)。 

　　2、財(cái)政信息綜合管理平臺(tái)—績(jī)效管理—項(xiàng)目績(jī)效—績(jī)效目標(biāo)管理。 

　　永安市財(cái)政局 

　　2022年11月1日